龙子湖区深入开展“小金库”专项整治工作方案

为深入贯彻落实中央巡视组巡视“回头看”反馈意见的整改要求，坚决杜绝和预防“小金库”问题的发生，根据市委、市政府统一部署，现就在全区范围内深入开展“小金库”专项整治工作提出如下实施方案。

一、总体要求和基本原则

（一）工作目标

以党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，不断增强“四个意识”，强化落实“两个责任”，严格执行“六项纪律”，充分认识开展“小金库”专项整治工作的重要意义，切实把思想和行动统一到市委、市政府的决策部署上来。以此次专项整治为契机，深入贯彻执行中央、省、市和区委、区政府有关规定，加大自查自纠和清理排查力度，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，进一步严肃财经纪律，建立健全防治“小金库”长效机制。

（二）指导原则

一是分级负责，层层把关。各街道（中心）负责本地区的“小金库”专项整治工作，区直各部门负责本机关和下属各单位的“小金库”专项整治工作。落实专项整治工作责任制，一级抓一级、层层抓落实，形成各司其职、各负其责的工作机制。

二是全面核查，不留死角。深入查找预算、资产、政府采购、财务管理等方面存在的隐患和漏洞，切实做到核查单位全覆盖、核查内容无空白、核查线索不遗漏。

三是严格执法，标本兼治。坚持依法依规，坚决查处和纠正“小金库”问题。同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，不断深化财政财务、国有资产经营管理等改革。

二、专项整治的范围和内容

（一）专项整治范围

各街道（中心）、区直各机关、事业单位（以下简称区直各单位），包括所属的事业单位、社会团体和企业（机关事业单位所办企业）等，均纳入此次专项整治范围。

（二）专项整治内容

根据《设立“小金库”和使用“小金库”款项违法违纪行为政纪处分暂行规定》（监察部令第19号），违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各类资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入整治内容。“小金库”专项整治的内容包括：

1.违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；

2.用资产处置、出租收入设立“小金库”；

3.以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

4.经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；

5.虚列支出转出资金设立“小金库”；

6.以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

7.上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”；

8.其他违法违规违纪设立的“小金库”。

三、专项整治的方法步骤

此次专项整治工作自6月上旬开始，7月15日前全面完成，主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式进行。共分为三个阶段：

（一）自查自纠阶段（本方案下发之日起至6月25日）

各街道（中心）、区直各单位要充分认识此次“小金库”专项整治工作的重要性、紧迫性，要按照本要求，抓紧制定具体的专项整治工作方案和落实措施，扎实做好思想发动，认真组织自查自纠，不走过场，自查面要达到100%。区级将在区政府门户网站，向社会发布本级“小金库”专项整治工作举报电话、邮政信箱及电子信箱，受理社会各界和群众举报。

纳入专项整治范围的各单位要在公共场所张榜公布《“小金库”清理检查情况承诺书》（见附件1），广泛接受群众监督。同时，对有群众反映和举报的相关线索，严格按照件件有交待、事事有着落的要求，一查到底，依法依规整改处理到位。各街道（中心）、区直各单位根据本地、本单位自查自纠情况，汇总填写《“小金库”专项整治自查自纠情况统计表》（见附件2），形成自查自纠情况总结材料，并经单位主要负责人签字、加盖公章后，于6月21日前报区“小金库”专项整治工作领导小组办公室。

（二）重点检查阶段（6月25日至7月5日）

在单位自查自纠的基础上，区财政部门会同纪检、组织、审计等有关单位组成联合检查组，对群众举报的线索，对在巡察、审计和财政监督检查中发现存在“小金库”尚未整改落实的单位，以及“小金库”问题频发和易发的单位，进行重点检查。

（三）整改落实阶段（7月5日至7月15日）

各街道（中心）、区直各部门要针对“小金库”专项整治工作发现的问题，立即制定整改措施并切实抓好落实，做到资金资产处理到位，并按照干部管理权限对主要负责人、分管负责人和直接责任人员依法依规处理到位，将“小金库”问题及整改落实情况如实上报。同时，要深入分析产生问题的原因，建立完善制度，深化改革，强化源头控制，健全防治“小金库”的长效机制。

专项整治工作基本结束后，各街道（中心）、区直各部门要对“小金库”专项整治工作进行全面总结并形成书面报告，于7月8日前报区“小金库”专项整治工作领导小组办公室。区整治办汇总本级“小金库”专项整治工作情况，形成专题报告，并对整改落实情况进行评估论证。专题报告于7月8日前，由区政府党组报市“小金库”专项整治工作领导小组，同时抄送市财政局、市纪委、市委组织部、市审计局。

四、工作要求

（一）强化责任意识

各街道（中心）、区直各单位要高度重视此次“小金库”专项整治工作，切实承担“小金库”专项整治工作牵头落实责任，把专项整治工作摆在重要位置，作为开展“两学一做”专题教育的重要内容，进一步强化责任，明确任务，层层压实责任，狠抓工作落实。

（二）强化组织领导

成立区“小金库”专项整治工作领导小组，区委副书记、区政府副区长、代区长马瑞同志任组长，区委常委、区政府副区长杨明珠同志任副组长，区“小金库”专项整治工作领导小组办公室设在区财政局，具体负责协调、处理“小金库”专项整治相关事宜，区财政局局长翁畅同志任办公室主任。财政、纪委、组织、审计等相关单位要协同配合，要加强调度、挂图作战、建立台账、强化督查，抓好过程记录和信息反馈，依据各自职责做好“小金库”专项整治相关工作。

（三）严肃执纪问责

自查自纠“小金库”问题为“零”的部门、单位，如果在重点检查或巡察、审计监督中发现设立“小金库”的，一律严肃追责、从重处理。查实的“小金库”资金一律收缴财政，发放给个人的一律予以追缴。同时，依据《关于深入开展“小金库”治理工作的意见》《设立“小金库”和使用“小金库”款项违法违纪行为政纪处分暂行规定》和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定，纪检、组织等单位要对相关责任人按照组织程序先予以免职，再依据党纪政纪和有关法律法规追究责任。

（四）构建长效机制

各街道（中心）、区直各单位要举一反三，进一步建立健全相关制度，堵塞制度漏洞，牢牢扎紧财经制度的笼子，着力构建“小金库”监督管理长效机制。要将“小金库”整治工作纳入绩效考评工作，同单位主要领导评先、评优及党风廉政建设责任制考核相挂钩、与“两个责任”考核相挂钩、与业务建设及内部控制建设等相结合。要严格执行财经纪律，进一步把“小金库”专项整治工作，把预算防控、资产管控、账户监管、信息公开和承诺考核等防治“小金库”长效机制落到实处，建立全方位的管控体系。纪检、组织、财政、审计、金融等部门要相互支持，协调配合，综合治理，常抓不懈，真正落实监督责任。

根据省委巡视整改工作领导小组要求，各街道（中心）、区直各主管单位要建立周调度、周汇报制度，区整治办于每周二下午将前一周工作进展情况报送市“小金库”专项整治工作小组。

各街道（中心）、区直各单位于6月15日前，将本单位“小金库”专项整治工作小组联络员名单及联系方式（电话、传真、电子邮箱）报送区“小金库”专项整治工作小组。

区“小金库”专项整治工作领导小组办公室联络员：区财政局张利军、周波，电话：3020613、3040182，电子邮箱：lzhysk@163.com。

附件一 “小金库”清理检查情况承诺书

附件二 “小金库”专项整治自查自纠情况统计表