关于蚌埠市龙子湖区2023年一季度重大政策措施落实情况跟踪审计报告

根据《中华人民共和国审计法》《国务院关于加强审计工作的意见》和《安徽省人民政府关于加强审计工作的意见》，我局派出审计组，对龙子湖区截至2023年1月贯彻落实国家重大政策措施和宏观调控部署情况进行了跟踪审计。本次重点审计了龙子湖区老旧小区物业补贴政策措施的落实情况，重点调查了1个政府部门、6个街道办事处、15个单位、168个老旧小区，涉及财政资金1233.09万元。

一、跟踪审计发现的主要问题

（一）部分物业补贴资金发放不及时

审计发现，龙子湖区曹山街道办事处于2022年12月收到区住房城乡建设交通局下拨东城物业2021年11月至12月期间16个老旧小区物业补贴款54,850.00元，截至审计之日尚未发放。龙子湖区东风街道办事处于2022年12月收到区住房城乡建设交通局下拨2021年11月至2022年12月全额物业补贴款，以小区物业公司人员配备不齐和环境保洁工作落实不力等理由，扣留310,516.50元尚未发放，截至审计之日尚未研究发放方案。龙子湖区治淮街道办事处2021年2月5#凭证和5月3#凭证收到区住房城乡建设交通局拨入补发东城家园宿舍等7个小区2020年7月、8月份物业补贴共计65,000元，截至审计之日尚未发放。

上述行为不符合《财政部关于进一步加强预算执行管理的通知》（财库〔2008〕1号）“……预算单位应当按照规定的支付方式、程序和时限要求，及时、规范办理财政直接支付和财政授权支付业务，严格按照批复的预算、用款计划的要求以及项目的进度支付资金”的规定。

（二）部分物业补贴结余资金滞留街道，未及时上缴

审计发现，龙子湖区治淮街道办事处2022年扣发考核罚款4,000.00元，其中，扣发苏扬物业2,000.00元于2022年4月9#凭证转为街道收入，其余2000.00元留存街道往来款。龙子湖区曹山街道办事处2021年9月扣发考核罚款3,440.48元未及时上缴。

上述行为不符合《财政部关于进一步加强财政支出预算执行管理的通知》（财预〔2014〕85号）“……对于执行中情况发生变化而无法执行的项目，以及无需再支出的据实结算项目，要及时收回总预算，重新安排用于经济社会发展亟需资金支持的领域。”的规定。

二、审计建议和意见

（一）建立完善老旧小区物业长效管护机制。结合我区实际管理现状和阶段发展需求，制定和完善相关规章制度；明确标准规范，促进老旧小区物业服务管理水平提档升级；强化托底保障，补齐老旧小区物业费收缴短板；完善评价考核和结果运用机制，激发企业积极性和内驱力。

（二）增强主管部门主体责任意识，加强监管力度，提升工作质效。统筹建立全区老旧小区“区级统筹、街道负责、社区沟通、物业实施”责任落实机制，层层明确责任。提高各主管单位重视程度，积极履行职责，夯实工作基础，加强政策法规学习，严格落实相关政策。

三、以前阶段跟踪审计反映问题的整改情况

龙子湖区政府高度重视跟踪审计发现的问题，截至2023年3月底，以前反映的问题已全部整改到位。

对本报告指出的问题，请相关单位自收到本报告之日起60日内组织整改完毕，并将整改结果书面反馈龙子湖区审计局。