蚌埠市龙子湖区司法局2022度部门决算

蚌埠市龙子湖区司法局2022年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年8月

 

 

 

 

 

 

目  录

第一部分 蚌埠市龙子湖区司法局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分蚌埠市龙子湖区司法局2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分蚌埠市龙子湖区司法局2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：2022年度项目支出绩效自评表及项目绩效评价报告

第一部分 蚌埠市龙子湖区司法局概况

一、部门职责

1、贯彻执行国家关于司法行政工作的方针、政策，研究制订本区司法行政工作的改革与发展规划及年度计划，并组织实施。

2、制订本区法制宣传教育工作的总体规划，组织、指导、协调全区法制宣传教育工作；负责起草本区依法治区规划和年度计划；负责指导、协调依法治区的日常工作，负责政府行政复议和部门文件合法性审查工作。

3、负责全区领导干部、国家公职人员、行政执法人员、学校、企业和群众的普法宣传工作。

4、管理和指导街道、乡(镇)司法所司法行政业务工作，人民调解委员会的组织建设和业务建设，做好基层人民调解员培训工作。

5、指导、管理和监督辖区内法律服务、法律援助和“148”法律服务咨询接待工作，负责社会法律服务机构的年检注册、设立登记等工作。

6、指导协调全区刑满释放的安置帮教工作；指导协调人民内部矛盾纠纷排查调处工作，做好“警**调”，“诉前调解”等调解工作，参与实施社会管理综合治理工作。

7、督查管理、组织实施社区矫正工作。

8、负责全区司法行政系统队伍建设、思想政治工作和人员的业务培训。

9、承办区委、区政府和上级司法行政部门交办的其他事项。

 

二、机构设置

从决算单位构成看，蚌埠市龙子湖区司法局2022年度部门决算仅包括局本级决算，与年初预算相比，无变化，无其他下属单位。

第二部分 蚌埠市龙子湖区司法局2022年度部门决算表

 

 

 

 

收入决算表

                      支出决算表

 

 

财政拨款收入支出决算总表

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                              公开07表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

 

 

 

 

 

第三部分 蚌埠市龙子湖区司法局2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计311.08万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计311.08万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2021年相比，收、支总计各增加41.74万元，增长15.5%，主要原因：一是增加了村居法律顾问支出；二是增加了网络安全等级保护支出。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计311.08万元，其中：财政拨款收入311.08元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计311.08万元，其中：基本支出146.18万元，占47.0%；项目支出164.90万元，占53.0%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计311.08万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计311.08万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加41.74万元，增长15.5%，主要原因：一是增加了村居法律顾问支出；二是增加了网络安全等级保护支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出311.08万元，占本年支出的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加41.74万元，增长15.5%。主要原因一是增加了村居法律顾问支出；二是增加了网络安全等级保护支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出311.08万元，主要用于以下方面：公共安全（类）支出290.26万元，占93.3%;城乡社区（类）支出20.83万元，占6.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为187.69万元，支出决算为311.08万元，完成年初预算的165.7%。决算数大于预算数的主要原因:一是有部分资金来自于上级政法转移支付资金，未纳入区级预算内，其中:基本支出146.18万元，占47.0%；项目支出164.90万元，占53.0%。具体情况如下：

1.公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）。年初预算为95.09万元，支出决算为90.22万元，完成年初预算的94.9%，决算数小于预算数的主要原因是加强经费管理，精简支出。

2.公共安全（类）司法（款）公共法律服务（项）。年初预算为30.0万元，支出决算为58.0万元，完成年初预算的193.3%，决算数大于预算数的主要原因是有部分资金是上级政法转移支付资金，未纳入区级预算。

3.公共安全（类）司法（款）社区矫正（项）。年初预算为45.0万元，支出决算为54.54万元，完成年初预算的121.2%，决算数大于预算数的主要原因是有部分资金是上级政法转移支付资金，未纳入区级预算。

4.公共安全（类）司法（款）普法宣传（项）。年初预算为17.60万元，支出决算为29.20万元，完成年初预算的165.9%，决算数大于预算数的主要原因是有部分资金是上级政法转移支付资金，未纳入区级预算。

5.公共安全（类）司法（款）一般行政管理（项）。年初预算为0万元，支出决算为51.30万元，决算数大于预算数的主要原因是此项资金为上级转移支付资金，年初未做预算。

6.公共安全（类）司法（款）基层司法业务（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.0万元，决算数大于预算数的主要原因是此项资金为上级转移支付资金，年初未做预算。

7.城乡社区（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为20.83万元，决算数大于预算数的主要原因是此项资金为各项奖金发放 ，年初未做预算。

 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出146.18万元，其中：人员经费45.47万元，主要包括:津贴补贴、其他工资福利支出、奖励金；公用经费100.71万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

2022年度蚌埠市龙子湖区司法局没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

2022年度蚌埠市龙子湖区司法局没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度，蚌埠市龙子湖区司法局机关运行经费支出100.71万元，比2021年减少75.53万元，下降42.9%，主要原因是科学合理的安排经费支出，控制非必要的支出。

（二）政府采购支出情况。

    2022年度，蚌埠市龙子湖区司法局政府采购支出总额44.94万元，其中：政府采购货物支出44.94万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额44.94万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额44.94 万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，蚌埠市龙子湖区司法局共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

关于2022年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共8个项目，涉及资金163.89万元。从评价情况看，自评结论均为优，自评得分均在90分以上，基本达到预期绩效目标。

组织对2022年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，为优，基本达到预期绩效目标。组织对“城乡困难群众法律援助”项目开展了部门评价，共涉及资金30.0万元。以上项目由我部门自行组织”）开展绩效评价。从评价情况看，城乡困难群众法律援助项目评价得分99分，完成情况较好。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

我局在2022年度部门决算中反映“城乡困难群众法律援助”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

城乡困难群众法律援助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。全年预算数为30.0万元，执行数为30.0万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是援助案件数目标值480件，实际完成528件；二是办案费用拨付目标值为规范性，实际办案费用全部符合规定。三是案件成本目标值≤1300元/件，实际低于1300元/件。发现的主要问题及原因：一是援助案件数与设定的目标值有偏差；二是自评报告内容简单。下一步改进措施：一是科学合理的设定援助案件数目标值；二是完善自评报告。城乡困难群众法律援助项目的《项目支出绩效自评表》。

    

 

    （3）部门评价结果。

《2022年度城乡困难群众法律援助项目绩效评价报告》详见“附件：2022年度项目支出绩效自评表及部门评价报告”。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

项目支出绩效评价报告

 

 

 

  城乡困难群众法律援助项目支出绩效评价工作报告

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

蚌埠市龙子湖区司法局

2023年5月

 

 

 

 

 

一、项目概况

根据《安徽省人民政府关于实施33项民生工程的通知》皖政【2016】25号文件精神，蚌埠市财政局、司法局联合下2016年发《蚌埠市城乡困难群众法律援助实施办法》，包括自己使用范围、制度等，项目预算金额为每年30万元。区司法局成立了区法律援助中心，由各律师事务所律师坐班值班，对符合条件的困难群众进行无偿法律援助，2022年共完成法律援助案件480起，支出资金30万元。。

二、绩效评价的目的、对象、范围

目的：保障全区城乡困难群众享受无偿法律援助。

 “城乡困难群众法律援助”项目援助范围、对象为：

1、家庭收入符合最低收入的特殊案件当事人。

2、符合法律援助的刑事案件当事人。

3、因见义勇为行为产生的民事案件当事人。

4、因劳动报酬和工伤赔偿的农村务工人员。

5、建档立卡的贫困户法律援助。

6、农民工、下岗失业人员、未成年人、妇女、老年人、残疾人、军人和军属等群体。

三 、绩效目标及完成情况

全年计划办理援助案件480件，实际办理480件，共预算资金30万元，实际支出资金30万元。

四、绩效评价指标体系

1．绩效评价的原则

（1）系统性原则。本次绩效评价严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、环境效益和可持续影响。

（2）公正公开原则。本次绩效评价真实、客观、公正，依法公开并接受监督。

（3）绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

2．评价指标体系

本次评价指标分体系由三级指标组成，其中一级指标4个，分为项目决策22分、项目过程18分、项目产出30分、项目效益30分共计100分。

项目综合评价得分 =项目决策评价得分+项目过程评价得分+ 项目产出评价得分+项目效益评价得分。

绩效评价实行百分制，计分采用量化指标，满分为100分。根据得分的不同情况将评价结果划分为四个等级：总分在90分以上（含90分）为优； 80-89分（含80分）为良好； 60-79分（含60分）为合格； 60分以下为不合格。

 

 

指标及分值详见下表：

3．评价标准

绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。本次绩效评价标准主要采用计划标准和行业标准，以预先制定的绩效目标、计划、预算等数据和相关法律、法规、文件等作为评价的标准。

4．评价方法

本次绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等。

（1）成本效益分析法。将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

（2）比较法。是指通过对绩效目标计划与实施效果比较，综合分析绩效目标实现程度。

（3）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

（4）公众评判法。是指通过公众问卷调查等对财政支出效果和影响进行评判，评价绩效目标的满意度。

 （三）绩效评价的工作过程

我局依据评价工作的目的和内容制定了的绩效评价方案，按期开展了如下工作。

1．学习相关政策

在组织实施评价工作开始前，本局组织评价小组成员学习相关文件、政策和法规，了解工作的目的，掌握工作方法、程序和工作内容。

2．拟定资料清单

根据相关文件要求，拟定绩效评价所需要准备的资料清单。

3．进驻申报单位，进行现场绩效评价工作

评价小组正式通知项目实施科室，收集相关资料，和相关人员进行座谈，进行现场评价，交流存在的问题。

4．现场交换意见

在对项目现场工作结束后，与项目相关人员进行面对面交流，把评价过程中发现的问题向项目相关人员进行询问，并解答项目相关人员所提出的疑问。

5．编写绩效评价报告

 根据最后评价结果编写绩效评价报告。

综合评价情况及评价结论

（一）综合评价情况

“城乡困难群众法律援助”项目预算执行率100%，项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标合理明确，绩效目标基本完成，发放工作按计划完成，发放率达100%，全年完成480人次的法律援助案件，共发放资金30万元，保障了困难群体的司法公正，社会效益明显，可持续影响深远，服务对象满意度高。评价评分为99分，评价结果为优。

（二）评价结论

本次绩效评价结果为优，综合评分为99分。

 

五、绩效评价指标分析

评价工作通过审查相关资料、规章制度、会计凭证、评价龙子湖区司法局2022年“城乡困难群众法律援助”项目决策、项目实施过程、项目产出、项目实施效益的情况，绩效指标评价分析如下：

项目决策情况分析

项目决策设定分值22分，实际得分22分。

1．项目立项设定设定分值5分，得5分。

（1）项目立项充分性3 分，得3分

“城乡困难群众法律援助”项目，立项主要依据司法局主要职责，属于部门履职所需要，是公共财政支持的范围，立项依据充分，得3分。

（2）立项程序规范性分值2分，得2分

“城乡困难群众法律援助”项目按规定的程序设立，经过集体决策，立项程序规范，得2分。

2．绩效目标设定分值12分，得12分。

（1）绩效目标合理性分值6分，得6分

有绩效目标，各项指标设置与实际工作内容具有相关性，预期产出效益符合正常的业绩水平，与预算确定的项目投资额相匹配，得6分。

（2）绩效指标明确性分值6分，得6分

对绩效指标进行了细化，指标清晰，与计划数相对应，经济效益指标细化程度不够，不便于衡量，得4分。

3．资金投入设定分值5分，得5分。

（1）预算编制科学性分值2.5分，得2.5分

预算内容与项目内容相匹配，预算确定的项目金额与工作任务相匹配，预算额度依据以往年度预算金额，测算依据充分性不够，得2分。

（2）资金分配合理性分值2.5分，得2.5分

资金分配按照单位制定的财务管理制度及其他规定审批和支付，资金分配合理，得2.5分。

（二）项目过程情况分析

项目过程设定分值18分，实际得分18分。

1．资金管理设定分值10分，得10分。

（1）资金到位率分值3分，得3分

“城乡困难群众法律援助”项目预算资金30万元，实际到位资金30万元，到位率100%，得3分。

（2）预算执行率分值2分，得2分

“城乡困难群众法律援助”项目预算30万元，实际支付30万元，执行率100%，得2分。

（3）资金使用合规性分值5分，得5分

经查看项目单位的财务管理制度和资金支付凭证，资金拨付有审批程序，未发现账务处理不规范和截留、挤占挪用、虚列支出的情况，得5分。

2．组织实施设定分值8分，得8分

（1）管理制度健全性分值4分，得4分

管理制度合法、合规，业务制度按照相关文件执行，得3分。

（2）管理制度执行有效性分值4分，得4分

业务管理制度执行有效性分值3分，经查看资料、询问相关工作人员，查看遵守相关管理规定，档案资料是否齐全，并及时归档，得3分。

财务管理制度执行有效性分值1分，经抽查部分发放审批材料发现，按照资金管理办法进行审批、报销，后附单据齐全，得1分。

（三）项目产出情况分析

项目产出设定分值30分， 实际得分30分。

1．产出数量设定分值10分，得10分

（1）发放实际完成率分值10分，得10分

生活补助应发尽发，数量指标的实际完成率高，得10分。

2．产出质量分值10分，得10分

（1）质量合格率分值10分，得10分

援助工作审批材料齐全，发放及时全面，自评报告内容简单，得9分。

3．产出时效性分值5分，得5分

援助项目完成及时性、经费支出及时性分值5分，得5分

2020年度完成发放工作，达成年度目标值，绩效评价资料能按时提供，各项经费支出及时支付，得5分。

3．产出成本分值5分，得5分

（1）完成援助项目所需费用分值5分，得5分

“城乡困难群众法律援助” 计划成本30万元，实际支付资金30万元，未超支，得5分。

（四）项目效益情况分析

项目效益设定分值30分， 实际得分28分。

1.经济效益分值10分，实际得分10分

“城乡困难群众法律援助”对困难群体法律援助有很大帮助，范围全面，做到了符合条件人群全部纳入，依据评分标准得10分。

2.社会效益和可持续影响分值10分，实际得分10分

“城乡困难群众法律援助”对于维护司法公正起到了较大作用，对社会稳定性起到一定保障作用，依据评分标准得9分。

3.满意度分值10分，得9分

统计调查问卷，援助对象满意度90%，得9分。

五、存在问题及原因分析

通过评价发现龙子湖区司法局2020年度“城乡困难群众法律援助”项目绩效目标完成情况较好，但还存在如下一些问题：

1.案件数量与目标值有偏差。

2. 绩效评价资料基本符合评价要求，自评报告内容简单。

六、有关建议

针对评价中发现的问题提出以下几点建议：

1. 对援助案件数量要做上年度参考，设定合理目标值。

2．建议按财政局的相关文件要求编写自评报告。

 

附件：1.项目绩效目标完成清单

2.项目评价问题清单

3.项目绩效评价评分情况表

 

 

                     

司法局项目支出自评表.xlsx