2021年公务接待费支出绩效评价报告

摘   要

 

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

蚌埠市龙子湖区政府商务外事局位于蚌埠市东海大道1599号，是蚌埠市龙子湖区政府行政单位，编制人数3人，实有人数6人。主要职责是承担全区对外贸易工作的管理和协调职责。负责制定全区“走出去”发展规划、政策并组织实施，指导市内企业对外投资开办企业(金融企业除外)，推动各类境外投资合作项目；指导、管理和协调全区对外经济技术合作工作，组织境内外对外经济技术贸易展览会、洽谈会、交易会等贸易促进活动。

 

（二）项目基本情况

招商引资专项是一个长期项目，主要用于保障招商活动的正常开展，以推动我区经济快速发展。该项目资金拨付由区财政拨付至商务外事局，由商务外事局组织实施。2021年招商引资项目预算支出5万元，实际支出4.91万元。项目执行期是2021年1月1日-2021年12月31日。

二、绩效目标及完成情况

项目绩效目标。招商引资绩效稳步提高，实现全区招商引资重大招商项目新突破，龙子湖区知名度进一步提升，为龙子湖区经济社会发展做出新贡献。年度绩效目标。2021年，我局以重振蚌埠火车站商圈为抓手，优化老城区商业布局。多次与同庆楼、南京舜建集团进行现场考察，洽谈合作。宣传好商贸企业招商支持政策，协助东鼎商业广场推动招商工作进展，目前东鼎商业东南角的商业部分新东安酒店目前在装修设计阶段，计划2022年5月份开业；西南的商业部分企业正在招商中，已达成基本共识。

以盘活闲置商业资源专项行动为抓手，切实推进招商工作。采取三换模式，政府持有闲置资产招商有新的进展。华阳淮畔空置用房正在与安徽鑫德尚企业管理有限公司洽谈中型超市项目，为老城区方便居民购物提供新的选择，正在商谈合同细节。   

大力推进商业新业态招商工作。随着互联网应用的普及，大数据等现代信息化技术对商业的新赋能，正在不断影响和改变居民的消费模式和购物习惯，商业业态多元化趋势不可逆转。面对这种新的形势，我们强化新的跨境电商和直播平台引进，推进新的商业业态在区内聚集发展。

推进各超市龙子湖区法人公司落地。适应社区超市遍地开花的节奏，对于华运、合家福等连锁超市积极洽谈法人落地工作。目前，在一定的政策支持下，华运超市已成立具有法人资格的蚌埠市龙子湖区华运超市有限公司，已完成限上企业入库工作。

切实强化知名商业品牌的引进。与上市公司同庆楼餐饮股份有限公司洽谈合作。该公司计划在蚌埠打造5000平方米以上的婚庆餐饮项目。通过政府搭台，并提供一定的政策支持，国内婚庆宴会餐饮国内第一品牌有望落户龙子湖区。

积极利用好商会、学会的作用，推进与商会、学会的沟通工作。6月9日，举行龙子湖区与安徽商业经济学会战略合作暨龙子湖区商贸服务业专题推介活动。龙子湖区政府与安徽省商业经济学会签订了战略合作协议。双方就安徽商业经济学会会员企业进入蚌埠拓展市场，支持龙子湖区商贸服务业发展等达成一致意见

三、综合评价情况及评价结论

（一）评价目的和范围

1.评价目的。提高项目资金使用效率，促进项目各项工作达到预期效果。

2.评价对象与范围。2021年度招商引资专项经费使用情况和绩效目标完成情况。

（二）评价指标体系

. 1．绩效评价的原则

（1）系统性原则。本次绩效评价严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、环境效益和可持续影响。

（2）公正公开原则。本次绩效评价真实、客观、公正，依法公开并接受监督。

（3）绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2．评价指标体系

根据《蚌埠市市级项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》（蚌财绩〔2021〕53号）、《蚌埠市财政局关于开展2020年度市级部门预算绩效单位自评和部门评价工作的通知》(蚌财绩〔2021〕117号)的有关规定，本次评价指标分体系由三级指标组成，其中一级指标4个，分为项目决策22分、项目过程18分、项目产出30分、项目效益30分共计100分。

项目综合评价得分 =项目决策评价得分+项目过程评价得分+ 项目产出评价得分+项目效益评价得分。

绩效评价实行百分制，计分采用量化指标，满分为100分。根据得分的不同情况将评价结果划分为四个等级：总分在90分以上（含90分）为优； 80-89分（含80分）为良好； 60-79分（含60分）为合格； 60分以下为不合格。

 

（三）评价结论

“公务接待费”项目预算执行率98.12%，项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标合理明确，绩效目标基本完成，评价等级为优，评价结果显示2021年招商引资专项绩效目标全部完成，项目实施效果好。综合评分100分，结果为优。

1.决策指标分析。该指标分值22分，评价得分21分。项目立项依据充分；按规定的程序设立，经过集体决策，立项程序规范；有绩效目标，与实际工作具有相关性，预期产出和效果符合正常业绩水平，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配；绩效指标细化可衡量，资金额与年度目标相适应，资金分配合理。但存在绩效目标中经济效益指标细化程度不够，不便于衡量，预算额度依据以往年度预算金额，测算依据没有考虑年度差异的情况。

2.过程指标分析。该指标分值18分，评价得分18分。资金到位率100%，预算执行率98.12%，资金使用未发现截留、挤占挪用，虚列支出的情况，制定了业务管理制度、财务管理制度，管理制度执行基本有效。

3．产出指标分析。该指标分值30分,评价得分30分。2021年招商引资活动工作任务及时完成，经费支出及时支付。

4.效益指标分析。该指标分值30分,评价得分30分。项目实施取得了一定的经济效益和社会效益，可持续影响深远，项目实施加大了我区招商引资工作力度。

四、存在问题及建议

通过评价发现龙子湖区商务外事局2021年公务接待费项目绩效目标完成情况较好，但还存在如下问题：

1.目标任务未完全完成

针对评价中发现的问题提出以下几点建议：

1.积极采取措施，确保任务完成

 

 

 

 

 

 

 

 

 

龙子湖区商务外事局2021年度

”公务接待费”

项目支出绩效评价报告

 

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

蚌埠市龙子湖区政府商务外事局位于蚌埠市东海大道1599号，是蚌埠市龙子湖区政府行政单位，编制人数3人，实有人数6人。主要职责是承担全区对外贸易工作的管理和协调职责。负责制定全区“走出去”发展规划、政策并组织实施，指导市内企业对外投资开办企业(金融企业除外)，推动各类境外投资合作项目；指导、管理和协调全区对外经济技术合作工作，组织境内外对外经济技术贸易展览会、洽谈会、交易会等贸易促进活动。

（二）项目概况

招商引资专项是一个长期项目，主要用于保障招商活动的正常开展，以推动我区经济快速发展。该项目资金拨付由区财政拨付至商务外事局，由商务外事局组织实施。2021年招商引资项目预算支出5万元，实际支出4.91万元。项目执行期是2021年1月1日-2021年12月31日。

（三）项目绩效目标

招商引资绩效稳步提高，实现全区招商引资重大招商项目新突破，龙子湖区知名度进一步提升，为龙子湖区经济社会发展做出新贡献。

二、绩效评价工作开展情况

（一）评价目的和范围

1.评价目的。提高项目资金使用效率，促进项目各项工作达到预期效果。

2.评价对象与范围。2021年度招商引资专项经费使用情况和绩效目标完成情况。

。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1．绩效评价的原则

（1）系统性原则。本次绩效评价严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、环境效益和可持续影响。

（2）公正公开原则。本次绩效评价真实、客观、公正，依法公开并接受监督。

（3）绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2．评价指标体系

根据《蚌埠市市级项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》（蚌财绩〔2021〕53号）、《蚌埠市财政局关于开展2020年度市级部门预算绩效单位自评和部门评价工作的通知》(蚌财绩〔2021〕117号)的有关规定，本次评价指标分体系由三级指标组成，其中一级指标4个，分为项目决策22分、项目过程18分、项目产出30分、项目效益30分共计100分。

项目综合评价得分 =项目决策评价得分+项目过程评价得分+ 项目产出评价得分+项目效益评价得分。

绩效评价实行百分制，计分采用量化指标，满分为100分。根据得分的不同情况将评价结果划分为四个等级：总分在90分以上（含90分）为优； 80-89分（含80分）为良好； 60-79分（含60分）为合格； 60分以下为不合格

指标及分值详见下表：

一级指标	二级指标	三级指标	分值
决策 （22分）	项目立项（5分）	立项依据充分性	3
		立项程序规范性	2
	绩效目标（12分）	绩效目标合理性	6
		绩效指标明确性	6
	资金投入（5分）	预算编制科学性	2
		资金分配合理性	2
过程 （18分）	资金管理（10分）	资金到位率	3
		预算执行率	2
		资金使用合规性	5
	组织实施（8分）	管理制度健全性	4
		业务管理制度执行有效性	3
		财务管理制度执行有效性	1
产出 （30分）	产出数量（10分）	完成数字化城管项目约8000余个，省市区交办及应急项目2000余个	10
	产出质量（10分）	质量达标率	10
	产出时效（5分）	数字化城管、省市区交办及应急项目完成及时性	2.5
		经费支出及时性	2.5
	产出成本（5分）	完成数字化城管、省市区交办及应急项目所需费用	5
效益 （30分）	经济效益	在一定程度上促进经济发展	5
	社会效益和可持续影响	促进龙子湖区 园林绿化又好又快发展	10
	满意度（10）	群众满意度	10
总分			100

 

 

3．评价标准

绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。本次绩效评价标准主要采用计划标准和行业标准，以预先制定的绩效目标、计划、预算等数据和相关法律、法规、文件等作为评价的标准。

4．评价方法

本次绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等。

（1）成本效益分析法。将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

（2）比较法。是指通过对绩效目标计划与实施效果比较，综合分析绩效目标实现程度。

（3）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

（4）公众评判法。是指通过公众问卷调查等对财政支出效果和影响进行评判，评价绩效目标的满意度。

 （三）绩效评价的工作过程

我所依据评价工作的目的和内容制定了的绩效评价方案，按期开展了如下工作。

1．学习相关政策

在组织实施评价工作开始前，本所组织评价小组成员学习相关文件、政策和法规，了解工作的目的，掌握工作方法、程序和工作内容。

2．拟定资料清单

根据相关文件要求，拟定绩效评价所需要准备的资料清单。

3．会同施工单位，进行现场绩效评价工作

评价小组正式通知数字化城管、省市区交办及应急项目施工单位，结合项目施工和日常报账工作，和相关人员进行座谈，进行现场评价，交流存在的问题。

4．现场交换意见

在对项目现场工作结束后，与项目相关人员进行面对面交流，把评价过程中发现的问题向项目相关人员进行询问，并解答项目相关人员所提出的疑问。

5．编写绩效评价报告

 根据最后评价结果编写绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）综合评价情况

“公务接待费”项目预算执行98.12%，项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标合理明确，绩效目标基本完成，配合完成招商引资公务接待展会服务项目按计划完成，有效的提升了龙子湖区宣传力度和招商品牌形象。经济效益和社会效益明显，可持续影响深远，服务对象满意度高。

综合评分99分，结果为优。

（二）评价结论

本次绩效评价结果为优，综合评分为95分。

一级 指标	项目 决策	项目 过程	项目 产出	项目 效益	合计
满分	22	18	30	30	100
得分	21	18	25	30	95

四、绩效评价指标分析

评价工作通过审查相关资料、规章制度、会计凭证、评价龙子湖区商务外事局2021年 “公务接待费”项目决策、项目实施过程、项目产出、项目实施效益的情况，绩效指标评价分析如下：

（一）项目决策情况分析

项目决策设定分值22分，实际得分22分。

1．项目立项设定设定分值5分，得5分。

（1）项目立项充分性3 分，得3分

“公务接待费项目，立项主要依据区商贸工作，服务企业的要求及商务外事局主要职责，属于部门履职所需要，是公共财政支持的范围，立项依据充分，得3分。

（2）立项程序规范性分值2分，得2分

“公务接待费”项目按规定的程序设立，经过集体决策，立项程序规范，得2分。

2．绩效目标设定分值12分，得12分。

（1）绩效目标合理性分值6分，得6分

有绩效目标，各项指标设置与实际工作内容具有相关性，预期产出效益符合正常的业绩水平，与预算确定的项目投资额相匹配，得6分。

（2）绩效指标明确性分值6分，得6分

对绩效指标进行了细化，指标清晰，与计划数相对应，得6分。

3．资金投入设定分值5分，得4分。

（1）预算编制科学性分值3分，得2分

预算内容与项目内容相匹配，预算确定的项目金额与工作任务相匹配，预算额度依据以往年度预算金额，实际发生额超过预算额度。

（2）资金分配合理性分值2分，得2分

资金分配按照单位制定的财务管理制度及其他规定审批和支付，资金分配合理，得2分。

（二）项目过程情况分析

项目过程设定分值18分，实际得分18分。

1．资金管理设定分值10分，得10分。

（1）资金到位率分值3分，得3分

“公务接待费”项目预算资金5万元，实际到位资金5万元，到位率100%，得3分。

（2）预算执行率分值2分，得2分

“公务接待费”项目预算5万元，实际支付4.91万元，执行率98.12%，得2分。

（3）资金使用合规性分值5分，得5分

经查看项目单位的财务管理制度和资金支付凭证，资金拨付有审批程序，未发现账务处理不规范和截留、挤占挪用、虚列支出的情况，得5分。

2．组织实施设定分值8分，得8分

（1）管理制度健全性分值4分，得4分

严格按照了《龙子湖区区直部门财务管理制度》，管理制度合法、合规，得4分。

（2）管理制度执行有效性分值4分，得4分

业务管理制度执行有效性分值3分，经查看资料、询问相关工作人员，项目遵守相关管理规定，档案资料齐全，招商政策落实到位，得3分。

财务管理制度执行有效性分值1分，经抽查部分公务接待费报账资料发现，按照资金管理办法进行审批、报销，后附单据齐全，得1分。

（三）项目产出情况分析

项目产出设定分值30分， 实际得分30分。

1．产出数量设定分值10分，得10分

（1）公务接待费项目实际完成率分值10分，得5分

重振老火车站商圈活力，8万平方米东鼎商务广场招商运营已完成；开展闲置商业资源三年攻坚行动，完成全区闲置商业资源10%以上招引工作

2．产出质量分值5分，得5分

（1）质量合格率分值10分，得10分

推进新的商业业态在区内聚集发展切实强化知名商业品牌的引进，得10分。

3．产出时效性分值5分，得5分

公务接待费项目完成及时性、经费支出及时性分值5分，得5分

4．产出成本分值5分，得5分

公务接待费项目所需费用分值5分，得5分

“公务接待费” 计划成本5万元，实际支付资金4.91万元，结合项目效益情况，产出成本得5分。

（四）项目效益情况分析

项目效益设定分值30分， 实际得分30分。

1. 经济效益分值10分，实际得分10分

宣传好商贸企业招商支持政策，协助东鼎商业广场推动招商工作进展，目前东鼎商业东南角的商业部分新东安酒店目前在装修设计阶段，计划2022年5月份开业

2. 社会效益和可持续影响分值10分，实际得分10分

盘活闲置商业资源，切实推进招商工作，改善营商环境。

3.满意度分值10分，得10分

被服务企业满意度100%，得10分。

五、存在问题及原因分析

通过评价发现龙子湖区商务外事局2021年度 “公务接待费”项目绩效目标完成情况较好，但还存在如下一些问题：

1.目标任务未完全完成

六、有关建议

针对评价中发现的问题提出以下几点建议：

1. 积极采取措施，确保任务完成。

 

附件：

1.项目绩效目标完成清单

2.项目评价问题清单

3.项目绩效评价评分情况表                              

 

 

 

 

                            龙子湖区商务外事局

2022年4月25日