蚌埠市龙子湖区审计局2021年部门预算情况

蚌埠市龙子湖区审计局2021年部门预算

  

2021年2月

 

目 录

第一部分 部门概况

1.主要职责

2.部门预算单位构成

3.2021年度主要工作任务

第二部分 2021年部门预算情况说明

1.关于2021年收支预算总体情况说明

2.关于2021年收入预算情况说明

3.关于2021年支出预算情况说明

4.关于2021年财政拨款收支预算总体情况说明

5.关于2021年一般公共预算拨款情况说明

6.关于2021年一般公共预算基本支出情况说明

7.关于2021年单位项目支出情况说明

8.关于2021年政府性基金预算拨款情况说明

9.关于2021年国有资本经营预算拨款情况说明

10.其他重要事项情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2021年部门预算公开附表

 

  

第一部分  部门概况

一、主要职责

（一）主管全区审计工作。负责对区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）拟订并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。参与起草有关财政经济及其相关的规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。 

（三）向区委审计委员会提出年度预算执行和其他财政收支情况审计情况报告。向区长提出年度预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受区人民政府委托向区人大常委会提出县预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区人民政府有关部门、各街道办事处（中心）、李楼乡党委和人民政府通报审计情况和审计结果。 

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。包括：国家、省、市和区有关重大政策措施贯彻落实情况；区本级预算执行情况和其他财政收支，区各机关各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；各街道办事处（中心）、李楼乡预算执行情况、决算草案和其他财政收支，国家、省、市和区财政转移支付资金；使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区投资和以县投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区国有企业和区国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债和损益；法律法规规定的其他事项。 

（五）按规定对区委管理的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。 

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定审计事项进行专项审计调查。 

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。 

（八）指导和监督全区内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）完成区委、区人民政府交办的其他任务。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，蚌埠市龙子湖区审计局2021年度部门预算局本级预算，纳入部门预算编制范围的单位共1个，具体情况见下表。

序号	单位名称	单位性质
1	龙子湖区审计局	行政单位
	……

三、2021年度主要工作

（一）继续加大民生资金、重点专项资金的审计监督力度

1、积极开展立项调查，紧跟政府中心工作和群众关心的热点、难点、焦点问题，与时俱进，制定相关专项审计（调查）项目计划。

2、突破本局项目计划局限，充分利用各级审计机关及相关主管部门调研检查等机会，掌握各单位涉及的专项资金使用和项目进展情况，力求最大限度扩宽审计监督触及范围。

（二）继续深化财政预算执行审计

以“摸清家底、规范预算、合理分配、揭露问题、提出建议”为工作切入点，以促进依法行政、维护群众利益、提高财政资金使用效益为目标，不断深化2020年度区本级预算执行审计。摸清全部政府性资金的家底，对总量和结构进行理性分析，促进有效控制财政风险，为党委、政府宏观调控和决策当好参谋。

（三）进一步加强和优化经济责任审计

继续扩大经济责任审计覆盖面，防止审计缺位，按照《龙子湖区推进领导干部履行经济责任审计监督全覆盖工作方案（2018-2022年）》，我局结合实际,积极谋划2021年度经济责任项目。根据组织部门委托，重点关注领导干部履行发展、环保、民生、绩效、廉政等责任履行情况，为领导干部述职述廉、任职考核提供重要依据。

（四）加强对重大政策措施贯彻落实的审计，促进区域政令畅通

继续把监督检查中央、省、市和区委区政府重大决策部署的落实情况作为审计的重要内容，始终关注重大项目落地、重点资金保障、重大政策落实情况，及时发现和纠正有令不行、有禁不止的行为，及时揭示和反映政策执行中出现的新情况新问题，促进政令畅通，发挥政策落实的“督查员”作用。

(五) 加强自然资源资产离任（任中）审计，推动树立正确政绩观

 通过开展领导干部经济责任自然资源资产离任（任中）审计，不断强化对权力运行的监督和制约，为加强领导干部履行发展、环保、民生、安全、绩效、廉政等责任情况，发挥积极的作用。

第二部分 2021年部门预算情况说明

一、关于2021年收支预算总体情况说明

按照综合预算管理原则，龙子湖区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。龙子湖区审计局2021年收支总预算46.39万元，收入全为一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务。

二、关于2021年收入预算情况说明

龙子湖区审计局2021年度收入预算46.39万元，其中，一般公共预算拨款收入46.39万元，比2020年预算减少1.43万元,下降3.08%，原因是项目减少，占收入预算100%；

三、关于2021年支出预算情况说明

龙子湖区审计局2021年度支出预算46.39万元，比2020年预算减少1.43万元,下降3.08%，原因是项目减少；其中，基本支出安排3.39万元，占支出预算7.3%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出43万元，占支出预算92.69%，主要用于专项工作等。

四、关于2021年财政拨款收支预算总体情况说明

龙子湖区审计局2021年财政拨款收支预算46.39万元，收入按资金来源分全为：一般公共预算财政拨款收入46.39万元；按资金年度分全为：当年财政拨款收入46.39万元。支出按功能分类分为：一般公共服务支出46.39万元，占100%。

五、关于2021年一般公共预算拨款情况说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况

龙子湖区审计局2020年一般公共预算拨款46.39万元，比2020年预算减少1.43万元,下降3.08%，原因是项目减少。

（二）一般公共预算拨款结构情况

一般公共服务支出46.39万元，占100%。

（三）一般公共预算拨款具体使用情况

“一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）”2021年预算安排46.39万元，比2020年预算减少1.43万元,下降3.08%，原因是项目减少。

六、关于2021年一般公共预算基本支出情况说明

龙子湖区审计局2021年度一般公共预算基本支出3.39万元，其中，工资福利支出1.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出等。商品和服务支出2.00万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费等。

七、关于2021年单位项目支出情况说明

蚌埠市龙子湖区审计局2021年度项目支出43万元，其中一般公共预算安排43万元，主要包括专项业务费支出8万元，政府性项目支出35万元。

八、关于2021年政府性基金预算拨款情况说明

龙子湖区审计局2021年没有政府性基金预算拨款收入，也没有政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于2021年国有资本经营预算拨款情况说明

龙子湖区审计局2021年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。龙子湖区审计局2021年机关运行经费财政拨款预算2.00万元，主要用于保障单位运行、购买货物和服务等，较2020年预算持平。原因是根据工作无需调整经费。

（二）政府采购情况。龙子湖区审计局2021年单位无政府采购预算。

（三）政府购买服务情况。龙子湖区审计局2021年政府购买服务预算总额35万元，涉及项目3个。

（四）项目及绩效目标情况。

1、项目概述。为了弥补审计力量不足，同时推进审计全覆盖进程，采取购买社会审计服务方式，由区审计局成员担任审计组组长、主审，中介机构业务骨干担任组员方式实施审计项目。
    2、立项依据。《中华人民共和国审计法》
    3、实施主体。龙子湖区审计局
    4、实施方案。（1）工作内容为：参与对龙子湖区审计局部分经济责任审计工作。（2）公开招标选定社会审计机构，安排2名注册会计师进入审计现场，参与甲方安排的相关审计工作。（3）审计费用支付方式为完成工作后转账支付到乙方的银行账户。
    5、实施周期。该项目属于延续项目，按照滚动支出预算编制原则，实施周期为长期。
    6、三年支出计划和年度预算安排。
  （1）三年支出计划。
    2021-2023年该项目拟安排100万元，其中，2021年安排35万元，2022年安排35万元，2023年安排30万元。
  （2）年度预算安排。
     2021年该项目预算35万元。
     7、绩效目标和指标。

项目支出绩效目标申报表
（  2021  年度）
项目名称			审计社会服务购买项目
主管部门			龙子湖区审计局		实施单位		龙子湖区审计局
项目属性			□新增项目     √□延续项目		项目期		长期
项目资金 （万元）			中期资金总额：	100	年度资金总额：		35
			其中：财政拨款	100	其中：财政拨款		35
			其他资金		其他资金
总 体 目 标	中期目标（2021年—2023年）				年度目标
	目标1：协助区审计局完成部分审计项目任务，推进审计监督全覆盖  目标2：  目标3：  ……				目标1：协助区审计局完成部分审计项目，推进审计监督全覆盖
绩 效 指 标	一级指标	二级指标	三级指标	指标值	二级指标	三级指标	指标值
	产 出 指 标	数量指标	指标1：审计项目数量	24个	数量指标	指标1：审计项目数量	8个
		质量指标	指标1：项目审计质量	按照审计质量标准完成审计项目	质量指标	指标1：项目审计质量	按照审计质量标准完成审计项目
		时效指标	指标1：审计的时效性	每年年末	时效指标	指标1：审计的时效性	全年
		成本指标	指标1：审计总成本	≤100万	成本指标	指标1：审计总成本	≤35万
	效 益 指 标	经济效益 指标	指标1：促进经济发展	效果显著	经济效益 指标	指标1：促进经济发展	效果显著
		社会效益 指标	指标1：推进审计监督全覆盖	效果显著	社会效益 指标	指标1：推进审计监督全覆盖	效果显著
			指标2：促进干部履职尽责，廉洁从政	效果显著		指标2：促进干部履职尽责，廉洁从政	效果显著
		可持续影响 指标	指标1：促进干部履职尽责，廉洁从政	效果明显	可持续影响 指标	指标1：促进干部履职尽责，廉洁从政	效果明显
	满意度指标	服务对象 满意度指标	指标1：审计对象满意度	≥80%	服务对象 满意度指标	指标1：审计对象满意度	≥80%

（五）绩效目标设置情况

按照中共蚌埠市委蚌埠市人民政府关于印发《全面实施预算绩效管理的实施办法》的通知（蚌发[2020]6号）要求，蚌埠市龙子湖区审计局2021年项目支出按规定设置支出绩效目标，实行绩效目标管理的项目2个，涉及一般公共预算财政拨款43万元，实行部门自评或第三方评价。

（六）国有资产占用使用情况。龙子湖区审计局共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。2021年部门预算安排公务用车购置费0万元，安排购置单位价值50万元以上的通用设备购置费0万元，安排购置单位价值100万元以上的专用设备购置费0万元。

第三部分 名词解释

1、财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

2、纳入专户管理政府非税收入：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

3、其他收入：指除了财政拨款收入、财政专户管理非税收入等以外的收入。

4、一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

5、社会保障和就业支出：反映用于在社会保障和就业方面的支出，主要用于本单位离退休人员方面的支出。

6、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8、机关运行经费：机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9、“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分  2020年部门预算公开附表

 

附件：龙子湖区审计局2021年部门预算公开表

2021年预算公开表.zip