蚌埠市龙子湖区审计局2023年部门预算情况

蚌埠市龙子湖区审计局2023年

部门预算

 

目 录

第一部分  部门概况

1.主要职责

2.部门预算构成

3.2023年度主要工作任务

第二部分  2023年部门预算情况说明

1.关于2023年收支预算总体情况说明

2.关于2023年收入预算情况说明

3.关于2023年支出预算情况说明

4.关于2023年财政拨款收支预算总体情况说明

5.关于2023年一般公共预算支出情况说明

6.关于2023年一般公共预算基本支出情况说明

7.关于2023年政府性基金预算支出情况说明

8.关于2023年国有资本经营预算支出情况说明

9.关于2023年项目支出情况说明

10.关于2023年政府采购支出表的说明

11.关于2023年政府购买服务支出表的说明

12.其他重要事项情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2023年部门预算公开附表

  

第一部分   部门概况

一、主要职责

（一）主管全区审计工作。负责对区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）拟订并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。参与起草有关财政经济及其相关的规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。 

（三）向区委审计委员会提出年度预算执行和其他财政收支情况审计情况报告。向区长提出年度预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受区人民政府委托向区人大常委会提出县预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区人民政府有关部门、各街道办事处（中心）、李楼乡党委和人民政府通报审计情况和审计结果。 

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。包括：国家、省、市和区有关重大政策措施贯彻落实情况；区本级预算执行情况和其他财政收支，区各机关各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；各街道办事处（中心）、李楼乡预算执行情况、决算草案和其他财政收支，国家、省、市和区财政转移支付资金；使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区投资和以县投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区国有企业和区国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债和损益；法律法规规定的其他事项。 

（五）按规定对区委管理的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。 

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定审计事项进行专项审计调查。 

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。 

（八）指导和监督全区内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）完成区委、区人民政府交办的其他任务。

二、部门预算构成

从预算单位构成看，蚌埠市龙子湖区审计局2023年度部门预算局本级预算，纳入部门预算编制范围的单位共1个，具体情况见下表。

序号	单位名称	单位性质
1	龙子湖区审计局	行政单位
	……

三、2023年度主要工作任务

（一）继续加大民生资金、重点专项资金的审计监督力度

1、积极开展立项调查，紧跟政府中心工作和群众关心的热点、难点、焦点问题，与时俱进，制定相关专项审计（调查）项目计划。

2、突破本局项目计划局限，充分利用各级审计机关及相关主管部门调研检查等机会，掌握各单位涉及的专项资金使用和项目进展情况，力求最大限度扩宽审计监督触及范围。

（二）继续深化财政预算执行审计

以“摸清家底、规范预算、合理分配、揭露问题、提出建议”为工作切入点，以促进依法行政、维护群众利益、提高财政资金使用效益为目标，不断深化2022年度区本级预算执行审计。摸清全部政府性资金的家底，对总量和结构进行理性分析，促进有效控制财政风险，为党委、政府宏观调控和决策当好参谋。

（三）进一步加强和优化经济责任审计

继续扩大经济责任审计覆盖面，防止审计缺位，积极谋划2023年度经济责任项目。根据组织部门委托，重点关注领导干部履行发展、环保、民生、绩效、廉政等责任履行情况，为领导干部述职述廉、任职考核提供重要依据。

（四）加强对重大政策措施贯彻落实的审计，促进区域政令畅通

继续把监督检查中央、省、市和区委区政府重大决策部署的落实情况作为审计的重要内容，始终关注重大项目落地、重点资金保障、重大政策落实情况，及时发现和纠正有令不行、有禁不止的行为，及时揭示和反映政策执行中出现的新情况新问题，促进政令畅通，发挥政策落实的“督查员”作用。

(五) 加强自然资源资产离任（任中）审计，推动树立正确政绩观

 通过开展领导干部经济责任自然资源资产离任（任中）审计，不断强化对权力运行的监督和制约，为加强领导干部履行发展、环保、民生、安全、绩效、廉政等责任情况，发挥积极的作用。

 

第二部分  2023年部门预算情况说明

 

一、关于2023年收支预算总体情况说明

按照综合预算管理原则，龙子湖区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。龙子湖区审计局2023年收支总预算39.85万元，收入全为一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务。

二、关于2023年收入预算情况说明

龙子湖区审计局2023年度收入预算39.85万元，其中，本年收入39.85万元，上年结转结余0万元。

（一）本年收入39.85万元，收入全部为一般公共预算拨款收入39.85万元，占100%，比2022年预算增加1.85万元，增长4.86%，原因主要是人员增加。

（二）上年结转结余0万元。

三、关于2023年支出预算情况说明

龙子湖区审计局2023年度支出预算39.85万元，比2022年预算增加1.85万元，增长4.86%，原因主要是人员增加；其中，基本支出安排3.85万元，占9.66%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出36万元，占90.34%，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。

四、关于2023年财政拨款收支预算总体情况说明

龙子湖区审计局2023年财政拨款收支预算39.85万元，收入按资金来源分全部为一般公共预算财政拨款39.85万元；按资金年度分全部为当年财政拨款收入。支出按功能分类分为：一般公共服务39.85万元，占100%。

五、关于2023年一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

龙子湖区审计局2023年一般公共预算支出39.85万元，比2022年预算增加1.85万元，增长4.86%，原因主要是人员增加。

（二）一般公共预算支出结构情况。

一般公共服务支出39.85万元，占100%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1、“一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）”2023年预算安排39.85万元，比2022年预算增加1.85万元，增长4.86%，原因主要是人员增加。

六、关于2023年一般公共预算基本支出情况说明

龙子湖区审计局2023年度一般公共预算基本支出3.85万元，其中，人员经费1.85万元，公用经费2万元。

（一）人员经费1.85万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、对其他个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费2万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出、国内债务付息、国外债务付息、国内债务发行费用、国外债务发行费用、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、资本金注入、政府投资基金股权投资、费用补贴、利息补贴、其他对企业补助、对社会保险基金补助、补充全国社会保障基金、赠与、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴、其他支出等。

七、关于2023年政府性基金预算支出情况说明

本单位2023年没有政府性基金预算拨款收入，也没有政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2023年国有资本经营预算拨款情况说明

本单位2023年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2023年项目支出情况说明

龙子湖区审计局2023年度共安排项目支出36万元，与2022年预算持平。主要包括：本年财政拨款安排36万元（其中，一般公共预算拨款安排36万元、政府性基金预算拨款安排0万元、国有资本经营预算拨款安排0万元），财政拨款上年结转安排0万元（其中，一般公共预算拨款安排0万元，政府性基金预算拨款安排0万元，国有资本经营预算拨款安排0万元）、财政专户管理资金安排0万元和单位资金安排0万元。

十、关于2023年政府采购支出表的说明

本部门2023年没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款、财政专户管理资金和单位资金安排的政府采购支出。

十一、关于2023年政府购买服务支出表的说明

龙子湖区审计局2023年预算安排政府购买服务支出30万元，与2022年预算持平。

十二、其他重要事项的情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.“审计社会服务购买”项目。

（1）项目概述。为了弥补审计力量不足，同时推进审计全覆盖进程，采取购买社会审计服务方式，由区审计局成员担任审计组组长、主审，中介机构业务骨干担任组员方式实施审计项目。

（2）立项依据。《中华人民共和国审计法》

（3）实施主体。龙子湖区审计局

（4）起止时间。2023年3月到2023年12月

（5）项目内容。参与对龙子湖区审计局部分经济责任审计工作；公开招标选定社会审计机构，安排2名注册会计师进入审计现场，参与甲方安排的相关审计工作；审计费用支付方式为完成工作后转账支付到乙方的银行账户。

（6）年度预算安排。 2023年该项目预算30万元。

（7）绩效目标。

项目支出绩效目标表
（2023年度）
项目名称			审计社会服务购买项目
主管部门及代码			[012]蚌埠市龙子湖区审计局		实施单位	蚌埠市龙子湖区审计局
项目来源			本级申报项目		项目期	3年
项目资金 （万元）			年度资金总额：		30.00
			其中：财政拨款		30.00
			其他资金		0.00
年度 目标	购买审计服务，按照审计质量标准完成审计任务，推进审计监督全覆盖
绩 效 指 标	一级 指标	二级指标		三级指标	指标值
	产出指标	数量指标		审计项目数量	8个
		质量指标		审计项目质量	按照审计质量标准完成审计项目
		时效指标		审计完成时间	审计完成时限
		成本指标		审计成本	≤300000元
	效益指标	经济效益指标		提升工作效率	效果显著
		社会效益指标		推进社会审计监督全覆盖	效果显著
		生态效益指标		该指标不适用	该指标不适用
		可持续影响指标		发挥作用期限	长期有效
	满意度指标	满意度指标		审计对象满意度	≥80百分比

    （二）绩效目标设置情况。

2023年，龙子湖区审计局1个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款30万元、政府性基金预算当年财政拨款0万元、国有资本经营预算当年财政拨款0万元、财政专户管理资金当年安排0万元和单位资金当年安排0万元。在单位预算中反映审计社会服务购买项目等项目绩效目标表，具体见“第四部分 附件”。

（三）机关运行经费。

龙子湖区审计局2023年机关运行经费财政拨款预算2万元，主要用于保障单位运行、购买货物和服务等，与2022年预算持平。

（四）国有资产占用使用情况。截至2022年12月31日，龙子湖区审计局共有车辆0辆，其中：局级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。

2023年单位预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元，其中：局级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

 

第三部分  名词解释

 

1、财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

2、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

3、单位资金：指除了财政拨款收入、财政专户管理资金等以外的收入，包括事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入和其他收入。

4、一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

5、社会保障和就业支出：反映用于在社会保障和就业方面的支出，主要用于本单位离退休人员方面的支出。

6、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8、机关运行经费：机关运行经费是指各单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9、“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分  2023年部门预算公开附表

 

附件：龙子湖区审计局2023年部门预算表.xls

附件：龙子湖区审计局2023年部门项目绩效目标表.xls