蚌埠市龙子湖区审计局2022年度部门决算

蚌埠市龙子湖区审计局2022年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年8月

 

 

目  录

第一部分 蚌埠市龙子湖区审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 蚌埠市龙子湖区审计局2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 蚌埠市龙子湖区审计局2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：2022年度项目支出绩效自评表及审计专项业务经费项目绩效评价报告

 

 

第一部分 蚌埠市龙子湖区审计局概况

一、 部门职责

（一）在区委、区政府和市审计局的领导下，对区本级预算执行情况及其他财政收支进行审计监督；

（二）对本级各部门(含直属单位)和乡、镇预算执行和决算，以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；

（三）对区辖事业单位和其他接受财政拨款单位的财政、财务收支的管理和使用情况进行审计监督；

（四）对区政府有关部门管理的和社会团体受政府委托管理的民生工程资金、涉农资金、社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督；

（五）对与区财政收支有关的特定事项，向有关部门、单位进行专项审计调查，并向区政府和市审计局报告审计调查结果；

（六）根据区委组织部门委托，依法组织进行对党政领导干部、国有企业及国有控股企业领导人员的任期经济责任审计；

（七）根据区委、区政府安排，参与对有关经济案件查处；

（八）根据市审计局授权对有关事项进行审计；对区审计管辖范围内的重大事项，可以直接进行审计。

二、机构设置

从决算单位构成看，蚌埠市龙子湖区审计局2022年度部门决算仅包括局本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 蚌埠市龙子湖区审计局2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表见附件

二、收入决算表见附件

三、支出决算表见附件

四、财政拨款收入支出决算总表见附件

五、一般公共预算财政拨款支出决算表见附件

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表见附件

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表见附件

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表见附件

第三部分 蚌埠市龙子湖区审计局2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计56.11万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计56.11万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2021年相比，收、支总计各增加10.08万元，增长21.9%，主要原因：发放2019至2021年带薪年休假奖和预发2021年文明创建奖金。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计56.11万元，其中：财政拨款收入56.11万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计56.11万元，其中：基本支出23.66万元，占42.2%；项目支出32.45万元，占57.8%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计56.11万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计56.11万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加10.08万元，增长21.9%，主要原因：发放2019至2021年带薪年休假奖和预发2021年文明创建奖金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出56.11万元，占本年支出的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加10.08万元，增长21.9%。主要原因:。发放2019至2021年带薪年休假奖和预发2021年文明创建奖金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出56.11万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出41.57万元，占74.1%;城乡社区支出14.54万元，占25.9%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为38万元，支出决算为56.11万元，完成年初预算的147.7%。决算数大于预算数的主要原因: 审计工作经费追加预算和发放2019至2021年带薪年休假奖和预发2021年文明创建奖金。其中:基本支出23.66万元，占42.2%；项目支出32.45万元，占57.8%。具体情况如下： 

1. 一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为38万元，支出决算为37.57万元，完成年初预算的98.9%,基本与预算相符。

2. 一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4万元，决算数大于预算数的主要原因是：审计工作经费追加预算。

3. 城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为14.54万元，决算数大于预算数的主要原因是：发放2019至2021年带薪年休假奖和预发2021年文明创建奖金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出23.66万元，其中：人员经费16.17万元，主要包括:津贴补贴和奖励金；公用经费7.49万元，主要包括：办公费和差旅费。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

蚌埠市龙子湖区审计局没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

蚌埠市龙子湖区审计局没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度，蚌埠市龙子湖区审计局机关运行经费支出7.49万元，比2021年减少27.92万元，下降78.8%，主要原因是21年和22年部门决算编制口径不一致。

（二）政府采购支出情况。

    2022年度，蚌埠市龙子湖区审计局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，蚌埠市龙子湖区审计局共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）关于2022年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共2个项目，涉及资金36万元。从评价情况看，项目主要用于社会审计购买服务，弥补审计力量不足。项目立项依据基本充分，立项程序规范，绩效目标合理明确，绩效目标基本完成，绩效目标基本达到预期效果。

组织对2022年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，绩效目标合理明确，绩效目标基本完成，审计项目按计划完成，所有开支均按照财务管理制度执行，资金的使用严格把关，所有支出完全按照我单位内部管理制度、区委区政府及财政有关规定执行。

组织对“专项业务经费项目”、“审计社会服务购买项目”等2个项目开展了部门评价，共涉及资金36万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，项目立项依据基本充分，立项程序规范，绩效目标合理明确，绩效目标基本完成，审计项目按计划完成，审计报告合格率100%，深入贯彻落实中央政策措施以及推动反腐倡廉、打击了经济犯罪和维护财经秩序，加强对领导干部行使权力的制约和监督，推进党风廉政建设和反腐败工作。经济效益和社会效益明显，可持续影响深远，服务对象满意度高。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

蚌埠市龙子湖区审计局在2022年度部门决算中反映“专项业务经费”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

专项业务经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为6万元，执行数为5.92万元，完成预算的98.6%。项目绩效目标完成情况：一是年初制定完成审计项目数15个，实际完成18个审计项目；二是实现审计监督全覆盖，达成预期目标。发现的主要问题及原因：缺乏专业环境审计人员。下一步改进措施：加强审计人员对环境审计的培训学习，提高审计人员专业能力。

 

    （3）部门评价结果。

详见附件：《2022年度项目支出绩效自评表及审计专项业务经费项目绩效评价报告》

 

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件：2022年度审计专项业务经费项目绩效评价报告.docx2022蚌埠市龙子湖区审计局绩效自评表.xlsx2022蚌埠市龙子湖区审计局决算表.XLS