蚌埠市龙子湖区退役军人事务局2021年度部门决算

蚌埠市龙子湖区退役军人事务局2021年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月

 

 

 

目  录

第一部分 蚌埠市龙子湖区退役军人事务局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 蚌埠市龙子湖区退役军人事务局2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 蚌埠市龙子湖区退役军人事务局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

 

第一部分 蚌埠市龙子湖区退役军人事务局概况

一、部门职责: 退役军人事务局是区政府组成部门，依照法律、法规，在履行职责过程中坚持和加强党对退役军人工作的集中统一领导，依法履行拟定退役军人思想政治、管理保障等工作政策法规组织实施，负责**转业干部、复员干部、离休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作。

二、机构设置

从决算单位构成看，蚌埠市龙子湖区退役军人事务局2021年度部门决算包括：单位本级决算和所属事业单位决算，与预算比较，无变化。

纳入蚌埠市龙子湖区退役军人事务局2021年度部门决算编制范围的二级单位共2个，详细情况见下表：

序号	单位名称
1	蚌埠市龙子湖区退役军人事务局本级
2	龙子湖区退役军人服务管理中心

 

第二部分 龙子湖区退役军人事务局2021年度部门决算表

公开表见附件。

 

 

 

第三部分 蚌埠市龙子湖区退役军人事务局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1453.3万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余）、支出总计1453.3万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2020年相比，收、支总计各减少2126万元，下降59.4%，主要原因：社保接续拨款金额差异。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1453.3万元，其中：财政拨款收入1444.94万元，占99.4%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入8.36万元，占0.6%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1453.3万元，其中：基本支出188万元，占12.9%；项目支出1265.31万元，占87.1%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1444.94万元，支出总计1444.94万元。与2020年相比，与2020年相比，收、支总计各减少2126万元，下降59.5%，主要原因：社保接续拨款金额差异。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1444.94万元，占本年支出的99.4%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1565.87万元，下降52.0%。主要原因是社保接续拨款金额差异。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1444.94万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出1391.8万元，占96.3%；卫生健康（类）支出35.81万元，占2.5%；城乡社区（类）支出12.32万元，占0.9%。住房保障(类）支出5.02万元，占0.3%

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1790.25万元，支出决算为1444.94万元，完成年初预算的80.7%。决算数小于预算数的主要原因是社保接续于上年结束。其中:基本支出179.64万元，占12.4%；项目支出1265.31万元，占87.6%。

具体情况如下：

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休（项）。年初预算为35.47万元，支出决算为39.39万元，完成年初预算的111.1%，决算数大于预算数的原因是新增一人退休。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为1.71万元，支出决算为1.71万元，决算数等于预算数。

3. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为539.65万元，决算数大于预算数的原因是退役军人优抚支出年初未做预算。

4. 社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为77.13万元，支出决算为75.19万元，完成年初预算的97.5%，决算数小于预算数的原因是加强经费管理，严格经费支出。

5. 社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）。年初预算为1635万元，支出决算为725.66万元，完成年初预算的44.4%，决算数小于预算数的原因是功能科目调整。

6. 社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为11.66万元，支出决算为10.2万元，完成年初预算的87.5%，决算数小于预算数的原因是加强经费管理，严格经费支出。

7. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（款）。年初预算为22.1万元，支出决算为17.11万元，完成年初预算的77.4%，决算数小于预算数原因是加强经费管理，严格经费支出。

8. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（款）。年初预算为1.2万元，支出决算为1.2万元，决算数等于预算数。

9. 卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款） 优抚对象医疗补助（款）。年初预算为0万元，支出决算为17.49万元，决算数大于预算数，年中功能科目调整。

10. 城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项） 其他城乡年初预算为0万元，支出决算为12.32万元，决算大于年初预算主要原因是发放职工文明城市创建奖励金。

11. 住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）。年初预算为3.02万元，支出决算为2.11万元，完成年初预算的69.9%，决算数小于预算数本年度公积金基数下调。

12. 住房保障支出（类）住房改革支出（款） 提租补贴（项）。年初预算为2.96万元，支出决算为2.91万元，完成年初预算的98.3%，决算数小于预算数本年度提租补贴基数下调。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出179.64万元，其中：人员经费113.55万元，主要包括:其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、代缴社会保险费；公用经费 66.09万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、委托业务费、福利费。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。本单位没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

 

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。本单位没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度，蚌埠市龙子湖区退役军人事务局机关运行经费支出66.09万元，比2020年减少4.55万元，下降6.4%。原因根据加强经费管理，严格控制支出。

（二）政府采购支出情况。

 2021年度，龙子湖区退役军人事务局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，龙子湖区退役军人事务局共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2021年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共11个项目，涉及资金2183万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，主要用于优抚对象抚恤生活补助、双拥创建工作经费、社保接续、退役军人安置培训教育经费、拥军优属、义务兵家属优待金、两节慰问金等支出。从项目支出情况来看，达到预期目标。组织对“基层退役军人服务站所工作经费”和“退役士兵自主择业一次性补助金”2个项目开展了部门评价，共涉及资金532万元。该项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，项目绩效目标完成较好，项目支出达到预期目标。

2. 部门决算中项目绩效自评结果。

2021年度部门决算中反映“基层退役军人服务站所工作经费”1个项目绩效自评结果。“基层退役军人服务站所工作经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为32万元，执行数为32万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况良好。

 

在2021年度部门决算中反映“退役士兵自主择业一次性补助金”1个项目绩效自评结果。“退役士兵自主择业一次性补助金”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为500万元，执行数为500万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况良好。

项目支出绩效自评表
（  2021 年度）
项目名称			退役士兵自主择业一次性补助金
主管部门			区退役军人事务局			实施单位	区退役军人事务局
项目资金 （万元）				年初预算数	全年预算数（A）	全年执行数（B）		分值	执行率（B/A)	得分
			年度资金总额：	500	500	500		10	100%	10
			其中：本年财政拨款	500	500	500		-		-
			上年结转资金					-		-
			其他资金					-		-
年度总体目标完成情况	预期目标					实际完成情况
	推进**共建的影响程度。实现社会稳定，国家长治久安。
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级指标	三级指标		年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产 出 指 标 (50分)	数量指标
			退役士兵自主择业一次性补助金人数		100%%	100%	10	10	无
		质量指标	标准按规定执行		100%	100%	10	10	无
			公示公开率		100%	100%	10	10
		时效指标	资金及时拨付效率		100%	100%	10	10	无
		成本指标	发放总金额		100%	100%	10	10	无
	效 益 指 标 (30分)	经济效益 指标	促进社会经济发展，持续提升。		效果明显	达成预期指标	10	10	无
		社会效益 指标	国家的安全和社会的稳定		效果明显	达成预期指标	5	5	无
			军政军民团结		效果明显	达成预期指标	5	5	无
		生态效益 指标	该项目不适用此项指标
		可持续影 响指标	国家的安全和社会的稳定		效果明显	达成预期指标	10	10	无
	满意度指标 (10分)	服务对象 满意度指标	服务对象满意度		≧95%	达成预期指标	10	10	无
总分							100	100

3.部门评价项目绩效评价结果。

龙子湖区退役军人事务局2021年度“义务兵家庭优待金”项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

区退役军人事务局为区政府组成部门，为正科级。区退役军人事务局负责贯彻落实上级关于退役军人方针政策和决策部署，其主要职责是：负责**转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作、组织指导退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业；负责退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作、组织指导伤病残退役军人服务管理和抚恤工作；负责全区拥军优属和拥政爱民工作；开展双拥模范城区创建和军民共建活动；负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动及现役军人、退役军人、**文职人员和军属优待、抚恤等工作。

   （二）项目概况

义务兵家属优待金支出项目立项主要依据退役军人事务局主要职责。通过发放义务兵家属优待金，使义务兵家属等人员的基本生活得到有效保障。对义务兵家属的优待工作，党和国家历来高度重视，并且都制定了相应的政策法规来保证这项工作的落实。做好这项工作，对于支持**建设、巩固军政军民团结、促进经济发展和社会稳定都具有十分重要的意见。从讲政治的高度，大力规范资金管理，切实保证义务兵家庭优待金及时发放到位。全年预算资金 300万元，实际资金到位300 万元，实际支付资金170  万元。

（三）项目绩效目标

根据《安徽省拥军优属条例》和安徽省民政厅、安徽省财政厅、安徽省**司令部《关于印发安徽省义务兵家庭优待金发放办法的通知》（民优函〔2014〕288号）、蚌埠市政府办公室《关于提高市区义务兵家属优待金标准的通知》（蚌政办〔2009〕123号）和《关于做好国家综合性消防救援队伍人员有关优待工作的通知》（应急〔2019〕84号）等政策精神，根据文件政策规定：从2015年以后新入伍的大学生义务兵优待金在当年普通义务兵标准的基础上每人每年增发4000元，高原地区增发0.5倍，进藏增发1倍。 2020年下拨义务兵家庭优待金上级专项资金300 万元，已及时拨付到位。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象、范围

目的：强化预算绩效管理，健全机关财务管理制度，严格执行中央八项规定。增强支出责任，资金的支出符合国家财经法规和财务管理制度规定，资金拨付有完整的审批程序和手续；经费支出符合部门预算批复的用途；资金使用除部分支出预算不足有调剂使用外，无截留、挪用、虚列支出等情况。注重绩效结果应用，切实提高财政资金使用效益。

对象范围：龙子湖区退役军人事务局2021年度“义务兵家属优待金”财政支出项目。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1．绩效评价的原则

（1）系统性原则。本次绩效评价严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、环境效益和可持续影响。

（2）公正公开原则。本次绩效评价真实、客观、公正，依法公开并接受监督。

（3）绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2．评价指标体系

根据《蚌埠市市级项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》（蚌财绩〔2021〕53号）、《蚌埠市财政局关于开展2020年度市级部门预算绩效单位自评和部门评价工作的通知》(蚌财绩〔2021〕117号)的有关规定，本次评价指标分体系由三级指标组成，其中一级指标3个，分为产出指标50分、效益指标30分、满意度指标10和项目资金指标10分共计100分。

绩效评价实行百分制，计分采用量化指标，满分为100分。根据得分的不同情况将评价结果划分为四个等级：总分在90分以上（含90分）为优； 80-89分（含80分）为良好； 60-79分（含60分）为合格； 60分以下为不合格。

指标及分值详见下表：

项目名称			义务兵家属优待金
主管部门			退役军人事务局				实施单位	退役军人事务局
项目资金 （万元）				年初预算数	全年预算数（A）		全年执行数（B）		分值	执行率（B/A)	得分
			年度资金总额：	300	300		170		10	100%	10
			其中：本年财政拨款	300	300		170		-	100%	-
			上年结转资金	0	0		0		-	0	-
年度总体目标完成情况	预期目标						实际完成情况
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级指标	三级指标			年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产 出 指 标 (50分)	数量指标	指标1：2020年义务兵家庭优待金已发放到位，完成预算指标			100%	100%	10	10
		质量指标	指标1：按标准足额及时发放，发放率达到100%。			100%	100%	20	20
		时效指标	指标1：于每年“八一” 前按时足额完成补助发放。			100%	100%	10	10
		成本指标	指标1：财政专项拨款300万元			100%	100%	10	10
	效 益 指 标 (30分)	经济效益 指标	指标1：促进区政府办事效率，提高了经济效率			100%	100%	8	8
		社会效益 指标	指标1：确实维护义务兵家庭权益，激励适龄青年参军保卫祖国			100%	100%	8	8
		生态效益 指标	指标1：提高节能降耗，提高办事效率			100%	100%	7	7
		可持续影 响指标	指标1：让退役军人就业生活等方面得到有效保障，促进社会和谐			100%	100%	7	7
	满意度指标 (10分)	服务对象 满意度指标	指标1：义务兵家庭满意度达100%			100%	100%	10	10
总分								100	100

3．评价标准

绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。本次绩效评价标准主要采用计划标准和行业标准，以预先制定的绩效目标、计划、预算等数据和相关法律、法规、文件等作为评价的标准。

4．评价方法

本次绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等。

（1）成本效益分析法。将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

（2）比较法。是指通过对绩效目标计划与实施效果比较，综合分析绩效目标实现程度。

（3）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

（4）公众评判法。是指通过公众问卷调查等对财政支出效果和影响进行评判，评价绩效目标的满意度。

（三）绩效评价的工作过程

依据评价工作的目的和内容制定了的绩效评价方案，按期开展了如下工作。

1.学习相关政策

在组织实施评价工作开始前，本所组织评价小组成员学习相关文件、政策和法规，了解工作的目的，掌握工作方法、程序和工作内容。

2．拟定资料清单

根据相关文件要求，拟定绩效评价所需要准备的资料清单。

3．进行现场绩效评价工作

收集相关资料，和相关人员进行座谈，进行现场评价，交流存在的问题。

4．编写绩效评价报告

根据最后评价结果编写绩效评价报告。

三、 综合评价情况及评价结论

（一）综合评价情况

“义务兵家属优待金”项目预算执行率100%，项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标基本合理明确，绩效目标基本完成，推进党风廉政建设和反腐败工作。经济效益和社会效益明显，可持续影响深远，服务对象满意度高。评价评分为100分，评价结果为优。

（二）评价结论

本次绩效评价结果为优，综合评分为100分。

 

四、 绩效评价指标分析

评价工作通过审查相关资料、规章制度、会计凭证、评价退役军人事务局2021年 “义务兵家属优待金”项目资金保障、项目产出、项目实施效益情况，满意度指标评价分析如下：

（一） 项目决策情况分析

1、项目资金设定分值10分，实际得分10分。

2、产出目标设定分值50分，得50分。

（1）数量指标设定分值10分，得10分；

2020年义务兵家庭优待金已发放到位，完成预算指标。

（2） 质量指标分值20分，得20分；

按标准足额及时发放，发放率达到100%。

（3）时效指标分值10分，得10分；

于2020年“八一”前按时足额完成补助发放。

（4）成本指标分值10分，得10分。

资金使用控制在300 万元以内，完成预期指标。

3．效益指标设定分值30分，得30分。

（1）经济效益指标分值8分，得8分

促进区政府办事效率，提高了经济效益。

（2）社会效益指标分值8分，得8分

切实维护义务兵家庭权益，激励适龄青年参军保卫祖国。

（3）生态效益指标分值7分，得7分

促进节能降耗，提高办事效率

（3）可持续影响指标分值7分，得7分，

让退役军人就业生活等方面得到有效保障，促进社会和谐

4、服务对象满意度指标分值10分，得10分

义务兵家庭满意度达到了100%以上。

五、主要经验和做法

为实现绩效目标制定了财务管理规定，严格执行经费审批制度及程序，每笔专项经费报局领导审核、需经分管领导同意批准后实施，确保每笔资金核实准确、及时足额发放。

六、存在的问题及改进建议

本次义务兵家庭优待金项目绩效评价受制于经验积累等因素，也存在一些不足，绩效评价资料基本符合评价要求，但自评报告内容简单。正确认识和分析这些不足，有利于今后更好开展绩效评价工作。对绩效评价发现的问题，在以后工作中，我们将分析存在问题的原因，搞好检查及整改，进一步加强项目监督监管，完善制度，创新工作方法，围绕目标，着眼长运，扎实推进资金专项整治工作。今后，我们将继续对义务兵优待金经费专项资金严格执行财务管理规定，层层把关，圆满完成计划绩效目标，确保各项资金进行规范化管理，提高财务综合管理水平。

七、有关建议

（一）建议加强业务培训，组织财务人员学习专业知识以拓展工作思路，严格资金使用。

  （二）建议加强对经费使用过程中的监管，建立健全各项运行管护制度，制定监管措施，落实监管、使用责任，保证项目正常运转，发挥资金应有的长期效益。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 2021蚌埠市龙子湖区退役军人事务局.XLS