龙子湖区人民政府
关于2022年度财政决算的报告

--2023年8月

在龙子湖区第十八届人大常委会第15次会议上

 

区财政局局长    任涛

 

主任、各位副主任、各位委员:

我区2022年度财政决算已编制完成，受区政府委托，现就我区2022年度财政决算报告如下，请予审议。

2022年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的法律监督下，区财政部门深入学习贯彻落实党的十九届历次全会和党的二十大精神，紧紧围绕区第十八届人大第一次会议批准的财政预算和各项工作目标，聚焦主责主业，坚定不移改进工作作风，强化责任担当，精心组织财政收入，扎实推进财政改革，全力兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线，保障全年财政平稳运行。

一、一般公共预算收支决算情况

（一）一般公共预算收入决算情况

2022年，我区实现一般公共预算收入133904万元，完成年调整预算140000万元的95.6%，较去年同期102095万元增收31809万元，增长31.2%。（详见附表1）。

（二）一般公共预算支出决算情况

2022年，我区实现一般公共预算支出162664万元，占调整预算数167785万元的96.9%（结转下年支出5121万元），较上年决算数115764万元增支46900万元，增长40.5%。财政民生支出131592万元，占比达80.9%（详见附表2）。

（三）一般公共预算收支平衡情况

2022年，我区实现一般公共预算收入133904万元，加：上级补助收入69087万元，上年结余5143万元，调入资金4800万元，动用预算稳定调节基金1505万元；减：一般公共预算支出162664万元，上解上级支出38436万元，调出资金3803万元，安排预算稳定调节基金4415万元；收支相抵，年终结余5121万元，结转下年5121万元，净结余为0万元。

二、政府性基金收支决算情况

（一）政府性基金预算收入决算情况

2022年，我区实现政府性基金预算收入0万元。

（二）政府性基金预算支出决算情况

2022年，我区实现政府性基金预算支出27700万元，较上年决算数32466万元减少4766万元，下降14.7%。基金预算支出主要是政府专项债券项目、专项债券利息、债券发行费用及上级专项转移支付项目。具体支出分类情况如下:

1、文化旅游体育与传媒支出12万元。

2、社会保障和就业支出2万元，与上年决算数2万元持平。

3、城乡社区支出310万元，较上年决算数86万元增支224万元，增长260.5%。

4、其他支出22214万元，较上年决算数28470万元减少6256万元，下降22%。

5、债务付息支出5144万元，较上年决算数3886万元增支1258万元，增长32.4%。

6、债务发行费用支出18万元，较上年决算数22万元减少4万元，下降18.2%。

（三）政府性基金预算收支结余情况

2022年，我区实现政府性基金预算收入 0万元，加：上级补助收入709万元，上年结余77万元，调入资金5162万元，债务转贷收入22000万元；减：政府性基金预算支出27700万元；收支相抵，年终结余248万元。

三、地方政府债务情况

2022年收到政府专项债券资金22000万元，具体项目为龙子湖区高新电子产业园建设。

经市人大常委会批准及市财政局核定，2022年末我区地方政府债务限额为164412万元，其中一般债务限额1168万元，专项债务限额163244万元。年末全区债务余额163244万元，在下达限额之内，债务风险总体可控。

四、2022年财政主要工作

（一）围绕中心，服务大局，推动全区经济稳中向好发展

全面落实减税政策。累计办理留抵退税4.79亿元，落实减免缓降1.27亿元，极大地缓解了企业资金压力，对保市场主体发挥了重要作用。

持续做好财源培育。投入资金1.3亿元，支持高铁工贸园区厂房、电力、取暖、道路等基础设施建设，强化园区对外开放、“双招双引”的主阵地作用。投入资金3亿元，围绕补链、强链、延链，重点支持硅基材料等主导产业发展，为我区经济高质量发展打好基础。

持续优化营商环境。扎实推进助企便民融资服务“五进”活动，开展银企对接会，积极关注企业诉求，利用园区贷等金融产品，推荐白名单企业融资，对接市担保集团和农担集团，为企业增信，综合运用政银担、税融通等，解决企业融资需求2亿元。健全公平竞争机制，加快资金支付进度，强化合同督办预警，优化政府采购营商环境。制定出台《龙子湖区非进场交易项目采购组织管理暂行办法》，清理妨碍竞争行为，规范招标投标。

用好用活金融工具。对接保险机构，扩大特色保险范围。聚力企业上市攻坚，建立健全市场化筛选和培育上市后备资源的工作机制，重点培育拟上市企业2家，摸排上市后备企业10家，5家企业被确定为市级上级后备企业。提请市地方金融监管局邀请市政府主要领导以及证券交易所专家到宏业药业、智敏电气等拟上市公司调研指导。开展全区资本市场业务培训专项行动，全年组织80家企业参加线下培训。

（二）增收节支，多管齐下，增强财政保障能力

强化收入管理。认真开展收入形势分析，积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，坚持依法依规组织收入，持续加强重点税源和重点税种监控，深挖增收潜力，努力克服疫情等不利因素影响，剔除留抵退税因素后，一般公共预算收入完成133904万元，同比增长31.2%。

积极向上争取资金。紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、省、市资金支持。尤其是加大政府专项债谋划争取力度，2022年，有4个项目进入省专项债发行储备库，申报发债规模16.7亿元，当年到位专项债资金2.2亿元，位居六区第二位。为全区经济和社会事业发展提供有力保障，有效缓解财力缺口和政府偿债压力。

厉行节约过紧日子。严格落实省、市“12条”措施，严格控制和执行资产配置标准，对超标购置资产一律不予办理。从严从紧控制“三公”经费等一般性开支，确保三公经费预算逐年下降；公用经费、水电费等一般性支出继续压减5%以上。

大力盘活存量资金。加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金4800万元，清理回收的资金主要用于为民办实事和重点项目建设，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。

（三）优化结构，突出重点，保障民生事业稳步健康发展

在财力十分有限的情况下，通过调整优化支出结构、压减非紧急非重点支出、强化资金统筹等措施，有保有压集中财力加大“六稳”“六保”工作，大力支持十项“暖民心”活动，全力保障民生实事和民生工作等相关民生领域支出。全年民生支出达131592万元，占一般公共预算支出80.9%。

有力保障疫情防控。坚持特事特办、急事急办原则，落实防控经费优先保障机制，简化工作流程，加快防疫资金拨付，共拨付资金2705万元，支持全区疫情防控工作常态化开展。

均衡发展教育事业。推进23所中小学开展课后服务，提升教育民生温度。推进智慧课堂数字化，实现电子化授课，拨付资金688万元，更新教学硬件设施，以融合创新赋能教育专业化发展。保障义务教育经费，支持实施学前教育促进工程，拨付资金360万元保障幼儿园新建项目。全年教育支出31748万元，确保“两个增长”。

完善社会保障体系。全面完成城乡低保、城乡医疗救助、困难人员救助等民生保障任务。参加城乡居民基本医疗保险人数达70101人，参保率97.36%，保费补助257.6万元。为3010名低收入人群发放最低生活保障资金2292.45万元，1044名困难残疾人发放生活补贴70.97万元，为165名供养特困人员、22名孤儿提供基本生活保障，实现应保尽保，应助尽助。

持续改善人居环境。拨付资金6250.8万元，完成20个小区老旧小区改造工程，改造总面积27.52万平方米，惠及居民3319户；新开工安置房1787套，开工率100%，基本建成安置房50套，棚改居民实现“安居梦”。持续推进‘四好农村路’高质量建设，养护农村公路7公里，绘就乡村振兴新图景。建成19个“15分钟健身圈”，5个“15分钟阅读圈”，民生福祉进一步增强。

（四）完善管理，力推改革，不断提升财政管理水平

全面加强预算管理。以预算管理一体化改革和系统上线运行为契机，统一从预算编制到执行的全过程、嵌入式系统集成管理，建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，强化预算统筹，细化预算编制和硬化预算执行。

全面实施绩效管理。将纳入预算的所有项目实施绩效目标管理，项目数共计336个，同比增长6.7%，资金总额共计32667万元，同比增长18.9%。对拟新出台通过预算资金安排的8个项目开展事前绩效评估，根据审核和评估结果核减预算876万元，核减率26.4%。对2021年的315个预算项目和61个部门整体开展绩效自评，实现项目和部门整体绩效评价全覆盖。在绩效自评的基础上，区财政局选取了4个项目支出和1家部门整体支出进行了重点绩效评价，评价资金涉及1775.69万元，财政资金常态化绩效评价机制逐步建立。

扎实推进国资管理。提请政府研究通过《蚌埠市东方投资集团有限公司组建方案》，制定薪酬管理和经营业绩考核办法，积极推动平台公司公司化改制，实现市场化运作、可持续发展；开展清产核资，摸清资产家底。初步统计，涉及房产50.36万平方米，土地33.36万平方米，道路1.07万米。

（五）突出安全，严守底线，积极防范化解财政风险

切实防控政府债务风险。严格政府债务限额管理和预算管理，拟定政府专项债券全过程管理办法，规范专项债券资金使用。全面实施新增地方政府债券资金绩效评价，妥善处理三联木艺土地问题，创新专项债资金支付方式，提高资金绩效。年末全区政府债务余额163244万元，在下达限额之内，债务风险总体可控。

切实防控地方金融风险。全面做好非法集资风险防范，及时发布处非预警，广泛开展处非宣传，扎实开展日常监管。2022年，我区无新增非法集资案件，化解陈案2起，全区已无陈案。

切实防范资金安全风险。面对土地出让金短收、支出急剧膨胀的影响，财政部门通过灵活调度库款、大力盘活存量、合理调整结构、压减部门非急需非刚性支出等方式，保障重点项目资金需求，力保财政平稳运行。

五、对2022年度财政审计有关问题的说明

（一）关于部分预算单位执行率较低的问题

区财政部门将进一步加强预算项目及结转资金管理，及时督促项目单位加快资金支出进度，同时严格结余结转资金相关管理规定，将本年预算安排项目未使用完的资金及结转且次年未用完的资金收回预算。

（二）关于财政非税专户暂存暂付款项长期挂账，未及时清理的问题

区财政部门将继续加强暂存暂付款项的清理工作，其中：暂付款34.52万元中已收回29.52万元，另外5万元转做支出处理；暂存款521.31万元已作为存量资金上缴国库，调整用于急需项目。

主任、各位副主任、各位委员：2022年是我区财政经济形势极为错综复杂的一年，经济性和政策性减收、逆周期调节性和基础保障性增支、区划调整等多重因素叠加，财政风险急剧增加，困难前所未有。在重重压力下，全区上下齐心协力、攻坚克难，努力保持了我区财政平稳运行。但是，财政运行和管理中还存在收支矛盾加剧、财力严重短缺、支出效益低下、债务负担沉重等诸多困难和问题，2023年财政工作任务更加艰巨、责任更加重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，知重负重，坚定信心，埋头苦干，勇毅前行，努力完成全年目标任务，为把龙子湖区建成蚌埠东部新中心贡献财政力量！

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

名词解释

 

1、上级补助收入：指中央、省、市政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予区政府的补助资金。主要包括返还性收入、一般性转移支付和专项转移支付。

2、返还性收入：主要是指税收返还：指1994年分税制改革、2002年所得税收入分享改革、2009年成品油税费改革后及2017年增值税改革中对原属于地方的收入划为中央收入部分，给予地方的补偿。包括增值税、消费税返还，所得税基数返还，以及成品油税费改革税收返还。

3、一般性转移支付：指中央政府对有财力缺口的地方政府，按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、调整工资转移支付以及农村义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。其中，均衡性转移支付是指以促进地区间基本公共服务均等化为目标，选取影响各地财政收支的客观因素，考虑地区间支出成本差异、收入努力程度以及财政困难程度等，按统一公式分配给地方的补助资金。

4、专项转移支付：指中央政府对承担委托事务、共同事务的地方政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。主要用于教育、社会保障、农业等方面。

5、预算稳定调节基金：指财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受人大及其常委会的监督。

6、调入资金：指为了平衡公共财政预算收支，按规定从其他渠道调入的资金。按照相关规定，可从财政专户结余、政府性基金结余或其他渠道调入资金。

7、结余和结转：结余是指财政收入大于财政支出的部分，它分为滚存结余和净结余，其中滚存结余等于净结余加上结转。结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余或结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底和结算时才能下达，地方财政当年拨不出去，形成结余或结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余或结转。

8、政府债券转贷：指上级财政通过发行债券等方式筹集的资金，通过签订协议转贷给下级政府，下级政府需按协议按时归还。主要特点是利率低，分期还款时限长。

9、县级基本财力保障机制：指为增强基层政府提供公共服务能力，以实现县级政府“保工资、保运转、保民生”为目标，中央财政根据地方县级基本财力保障情况实施的奖补机制。建立县级基本财力保障机制以地方财政为责任主体，中央财政根据地方工作实绩实施奖励，对地方给予支持和帮助。