蚌埠市龙子湖区教育体育局2023年度部门决算

目  录

第一部分 蚌埠市龙子湖区教育体育局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 蚌埠市龙子湖区教育体育局2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 蚌埠市龙子湖区教育体育局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：1.2023年蚌埠市龙子湖区教育体育局决算公开表

2.2023年度项目支出绩效自评表

      3.2023年度区聘教师工资、社保及代发服务费项目绩效评价报告

第一部分 蚌埠市龙子湖区教育体育局概况

一、部门职责

（一）贯彻执行党和国家有关教育的方针、政策、法律、法规，研究拟订全区教育工作规划、政策，并组织贯彻落实。

（二）统筹全区教育事业的改革与发展，研究拟订全区教育事业的发展规划及年度计划，并协调、指导教育改革与发展规划的全面实施。

（三）综合管理全区的基础教育（含学前教育）、成人教育、特殊教育和职业技术教育，协调有关部门的教育工作，负责教育督导与评估工作。

（四）负责本区民办学校的管理，办理社会力量办学有关审批、申报等工作，指导、扶持民办学校的发展，检查、评估民办学校的教育教学工作。

（五）指导学校德育、体育、卫生、美育、国防教育和安全教育等工作，督促、指导预防青少年犯罪及校园治安综合治理工作，及时妥善处理学校的突发事件。

（六）指导各校教师队伍和教育行政干部队伍的建设，按照干部管理权限做好各校干部的选拔、培养、考察、奖惩、任用工作和教师资格认定工作，指导各中小学的人事制度改革工作。

（七）负责提出我区每年教育经费计划建议，管理使用区级教育经费，指导、监督全区学校信息建设和基建工作。

（八）统筹管理全区教育资源配置、教育结构布局调整及学校的各项建设项目。

（九）组织开展全区教育教学的科学研究；监督检查维护教育权益的执行情况；负责全区语言文字规范化、标准化的宣传和推广工作。

（十）组织协调、督促检查和综合指导全区教育系统党风廉政建设、行风建设工作；指导全区各校思想政治工作和精神文明建设以及工会、退教协、共青团、少先队等各项工作。

（十一）承办区委、区政府交办的其他工作。

二、机构设置

从决算单位构成看，蚌埠市龙子湖区教育体育局2023年度部门决算包括：局本级决算和局所属事业单位决算，与预算比较，减少1户，原因为蚌埠市湖光小学并入蚌埠市汤和路学校。

纳入蚌埠市龙子湖区教育体育局2023年度部门决算编制范围的二级单位共25个，具体情况见下表：

第二部分 蚌埠市龙子湖区教育体育局2023年度部门决算表

公开表详见“附件1：2023年蚌埠市龙子湖区教育体育局决算公开表”。

第三部分 蚌埠市龙子湖区教育体育局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计37682.9万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计37682.9万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年相比，收、支总计各减少370.6万元，下降1.0%，主要原因：我部门加强经费管理，严格控制支出。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计37682.9万元，其中：财政拨款收入37647.9万元，占99.9%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入35.0万元，占0.1%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计37682.9万元，其中：基本支出23346.8万元，占62.0%；项目支出14336.1万元，占38.0%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计37647.9万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计37647.9万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加2193.1万元，增长6.2%，主要原因：一是其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出增加；二是其他普通教育支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出32615.2万元，占本年支出的86.6%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出减少2740.0万元，下降7.7%。主要原因是我部门加强经费管理，严格控制支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出32615.2万元，主要用于以下方面：教育（类）支出32608.4万元，占99.9%；社会保障和就业（类）支出6.9万元，占0.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为33036.4万元，支出决算为32615.2万元，完成年初预算的98.7%。决算数小于预算数的主要原因:一是我部门加强经费管理，严格控制支出；二是其他教育费附加安排的部分项目未支付完成。其中:基本支出23346.8万元，占71.6%；项目支出9268.4万元，占28.4%。具体情况如下：

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为35.2万元，支出决算为31.5万元，完成年初预算的89.5%，决算数小于预算数的主要原因是我部门加强经费管理，严格控制支出。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为1207.5万元，支出决算为1667.1万元，完成年初预算的138.1%，决算数大于预算数的主要原因是本年新开办6所公办幼儿园。

3.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为13113.9万元，支出决算为12525.2万元，完成年初预算的95.5%，决算数小于预算数的主要原因是我部门加强经费管理，严格控制支出。

4.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为9193.4万元，支出决算为9605.9万元，完成年初预算的104.5%，决算数大于预算数的主要原因是本年新招聘教师，人员经费增加。

5.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）年初预算为7086.4万元，支出决算为7622.9万元，完成年初预算的107.6%，决算数大于预算数的主要原因是上级下达资金增加。

6.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）年初预算为2400.0万元，支出决算为1155.9万元，完成年初预算的48.2%，决算数小于预算数的主要原因是财力紧张，“智慧校园”设备还款、继续教育经费、教师招聘经费等部分项目未支付完成。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为0万元，支出决算为6.9万元，决算数大于预算数的主要原因是年初无此支出功能科目，年未调整支出功能科目分类。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出23346.8万元，其中：人员经费23050.1万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费296.7万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、福利费、其他交通费用、办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入5032.6万元，本年支出5032.6万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

1.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。年初预算为0.0万元，支出决算为5000.0万元，决算数大于预算数的主要原因是该资金为追加预算安排。

2.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0.0万元，支出决算为32.6万元，决算数大于预算数的主要原因是该资金由上级主管部门安排。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

蚌埠市龙子湖区教育体育局没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度，蚌埠市龙子湖区教育体育局机关运行经费支出12.8万元，比2022年减少921.2万元，下降98.6%，主要原因是上年度项目支出统计口径有误，本年度机关运行经费按公用经费统计。

（二）政府采购支出情况。

2023年度，蚌埠市龙子湖区教育体育局政府采购支出总额79.2万元，其中：政府采购货物支出79.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，蚌埠市龙子湖区教育体育局共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）关于2023年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共16个项目，涉及资金6918.7万元。从评价情况看，项目绩效目标完成较好，项目支出达到预期目标。。

组织对2023年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，蚌埠市龙子湖区教育体育局改善了办学条件，提升了学校内涵；加强学前教育管理；加快“新优质”学校创建进程，稳步实施教育集团化办学工作；有效推进新建项目建设进程；做好全区群众体育工作。年度工作目标计划及执行情况、绩效目标及完成情况较好。

组织对“区聘教师工资、社保及代发服务费”等1个项目开展了部门评价，共涉及资金3071.7万元。以上项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况看，一是确保了教育教学任务的完成，积极稳妥地推进了教育的改革；二是维护了龙子湖区中小学校的教学秩序，为学生创造了良好的学习环境，提高了教育教学质量，有效地促进教育公平和均衡发展

组织对“蚌埠市解放一路小学”等1个所属单位开展单位整体支出部门评价，共涉及资金803.43万元。从评价情况看，学校制定的年度预算绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责，符合部门制定的中长期实施规划。学校通过履职，推动学校发展，人员扩大，促进学校良性发展，间接拉动经济增长；改善教育教学环境，提高办学质量；提高学校服务能力和服务水平，为学生和教师提供安全、舒适、校园环境，提升教育事业形象，形成良好的教风，学风，校风；提高学校教育教学质量，促进了学校教育教学的进一步发展。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

我局在2023年度部门决算中反映“区聘教师工资、社保及代发服务费”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

“区聘教师工资、社保及代发服务费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.5分。全年预算数为4090.0万元，执行数为3071.1万元，完成预算的75.1%。项目绩效目标完成情况：一是确保了教育教学任务的完成，积极稳妥地推进了教育的改革；二是维护了龙子湖区中小学校的教学秩序，为学生创造了良好的学习环境，提高了教育教学质量，有效地促进教育公平和均衡发展。发现的主要问题及原因：绩效管理意识淡薄，项目绩效指标设置明确性、完整性不足，部分自评数据填写不准确。绩效目标设置未遵循指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配的原则。下一步改进措施：一是加强项目资金预算编制的科学性、针对性，进一步完善绩效评价指标体系，增强绩效指标的细化以及完整性；二是进一步严格预算执行管理，确保区聘教师工资、社保及代发经费能够用得更加规范、用出效益；三是加强内部管理，做好分工。积极学习相关法规政策，提高工作人员办事效率和工作水平，进一步提高绩效自评数据内容书写的准确性。

“区聘教师工资、社保及代发服务费”项目的《项目支出绩效自评表》。

    所有项目绩效自评表详见“附件2：2023年度项目支出绩效自评表”。

    （3）部门评价结果。评价结果详见“附件3：2023年度区聘教师工资、社保及代发服务费项目绩效评价报告”

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2023年蚌埠市龙子湖区教育体育局决算公开表.pdf
附件2：2023年度项目支出绩效自评表.xlsx
附件3：2023年度区聘教师工资、社保及代发服务费项目绩效评价报告.doc